☆财务分析☆ ◇300842 帝科股份 更新日期：2026-03-25◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2025-12-31｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -27645.20｜ 35996.17｜ 38564.06｜ -1732.39｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -16.93｜ 24.56｜ 34.46｜ -1.87｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -176.80｜ -6.66｜ 2336.51｜ -118.44｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 82.34｜ 78.58｜ 80.22｜ 71.82｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：2.65%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：330.96%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：49.02%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-12-31｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜1119930.32｜ 783182.34｜ 678471.83｜ 335518.91｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 922190.24｜ 615426.70｜ 544303.05｜ 240985.89｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 868939.28｜ 605887.48｜ 536703.06｜ 238659.95｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 278564.80｜ 203367.99｜ 183500.38｜ 86600.21｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 430061.53｜ 334392.50｜ 293265.08｜ 89416.54｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 1146.69｜ 242.35｜ 742.52｜ 83.07｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 82.34｜ 78.58｜ 80.22｜ 71.82｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 17.66｜ 21.42｜ 19.78｜ 28.18｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 1.05｜ 1.19｜ 1.17｜ 1.27｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 0.92｜ 1.08｜ 1.04｜ 1.07｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-12-31｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜1617737.60｜1506712.32｜ 573099.59｜ 362471.08｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 66758.17｜ 93870.29｜-105099.16｜ -19688.25｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 7585.08｜ 25144.67｜ -2019.61｜ 4085.24｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 89.64｜ 98.15｜ 59.68｜ 96.23｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ -241.48｜ 260.78｜ -272.53｜ 1136.48｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -27.44｜ 69.85｜ -5.24｜ -235.81｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜-148416.08｜ -13976.57｜ -8080.81｜ -4096.22｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 89568.45｜ -58000.73｜ 111315.24｜ 27907.19｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-12-31｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜1804612.94｜1535057.15｜ 960282.27｜ 376667.40｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜1640598.07｜1390997.76｜ 853269.30｜ 343514.44｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 17831.45｜ 7073.60｜ 3420.64｜ 3436.05｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 16724.68｜ 12758.86｜ 14980.41｜ 11273.75｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ -22139.27｜ 34928.25｜ 40813.84｜ -3653.09｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -27245.66｜ -9749.87｜ -3611.06｜ -1817.12｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -826.17｜ 1544.10｜ 698.13｜ 312.32｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ -22965.45｜ 36472.36｜ 41511.97｜ -3340.77｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ -2828.90｜ 1950.56｜ 3745.99｜ -1218.17｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -20136.55｜ 34521.80｜ 37765.98｜ -2122.60｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 9.09｜ 9.38｜ 11.14｜ 8.80｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ -17.54｜ 21.51｜ 29.14｜ -1.89｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-12-31｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -1.9200｜ 0.2100｜ 0.4900｜ 0.2500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 1.1400｜ 0.9027｜ 0.6300｜ 0.4666｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 10.8473｜ 12.5741｜ 12.7786｜ 12.1454｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -16.9300｜ 1.6600｜ 4.0200｜ 2.1000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 5.4871｜ 4.9283｜ 4.8499｜ 4.4131｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 3.8955｜ 6.1495｜ 6.4341｜ 6.2335｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜1804612.93｜1272364.92｜833994.208｜405602.292｜
｜ ｜ 77｜ 67｜ 2｜ 2｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-22139.273｜ 5490.4847｜ 7969.4432｜ 2547.7579｜
｜ ｜ 2｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜-27245.663｜-3240.7046｜-3416.2253｜-1804.7074｜
｜ ｜ 7｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-27645.203｜ 2945.6593｜ 6980.7322｜ 3462.7886｜
｜ ｜ 0｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 2.5600｜ 2.0800｜ 1.6600｜ 1.7500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 3.1200｜ 2.8947｜ 2.4900｜ 1.9340｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 11.8965｜ 11.1584｜ 10.6517｜ 14.2295｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 24.5600｜ 20.4300｜ 16.5100｜ 12.4000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 4.1110｜ 3.8505｜ 3.7698｜ 5.5642｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 6.2866｜ 5.9525｜ 5.5265｜ 7.1680｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜1535057.15｜1150900.98｜758667.247｜364446.118｜
｜ ｜ 47｜ 08｜ 0｜ 7｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜34928.2532｜28767.1900｜23718.6205｜18768.8304｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜-9749.8739｜-9663.0957｜-10790.332｜ -346.0008｜
｜ ｜ ｜ ｜ 9｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜35996.1693｜29286.1547｜23291.9227｜17572.8979｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 3.8500｜ 2.9200｜ 2.0300｜ 0.8600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 3.4200｜ 2.4644｜ 1.3700｜ 0.7953｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 13.1678｜ 12.1864｜ 11.2838｜ 10.0575｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 34.4600｜ 27.3300｜ 19.8000｜ 8.9600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 5.4510｜ 5.3803｜ 5.3746｜ 5.3035｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 6.2195｜ 5.4961｜ 4.5989｜ 3.4458｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜960282.267｜609682.230｜347531.769｜154833.800｜
｜ ｜ 0｜ 0｜ 8｜ 9｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜40813.8375｜31981.0322｜22104.3361｜ 8925.9598｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜-3611.0594｜ -821.3619｜ -980.9728｜ 79.6667｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜38564.0608｜29266.6525｜20272.5790｜ 8626.3701｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-12-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -1.92｜ 2.56｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 10.85｜ 11.90｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 5.49｜ 4.11｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 3.90｜ 6.29｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-12-31｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 24.59｜ 19.14｜ 18.84｜ 8.69｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 4.72｜ 3.57｜ 2.21｜ 1.11｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 1.90｜ 1.35｜ 0.98｜ 0.47｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 17.56｜ 10.55｜ 9.93｜ 11.29｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -163.38｜ -80.91｜ -66.40｜ -86.43｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2025年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 405602.29｜ 22.48｜ 3462.79｜ -12.53｜
｜二季度｜ 428391.92｜ 23.74｜ 3517.94｜ -12.73｜
｜三季度｜ 438370.72｜ 24.29｜ -4035.07｜ 14.60｜
｜四季度｜ 532248.01｜ 29.49｜ -30590.86｜ 110.66｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 364446.12｜ 23.74｜ 17572.90｜ 48.82｜
｜二季度｜ 394221.13｜ 25.68｜ 5719.02｜ 15.89｜
｜三季度｜ 392233.73｜ 25.55｜ 5994.23｜ 16.65｜
｜四季度｜ 384156.17｜ 25.03｜ 6710.01｜ 18.64｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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