☆公司概况☆ ◇301109 军信股份 更新日期：2025-10-29◇
★本栏包括【1.基本资料】【2.发行上市】【3.关联企业】
【1.基本资料】
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｜公司名称｜湖南军信环保股份有限公司 ｜
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｜英文名称｜Hunan Junxin Environmental Protection Co.,Ltd. ｜
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｜证券简称｜军信股份 ｜证券代码｜301109 ｜
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｜曾用简称｜ ｜
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｜行业类别｜环保 ｜
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｜证券类型｜创业版 ｜上市日期｜2022-04-13 ｜
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｜法人代表｜戴道国 ｜总 经 理｜冷朝强 ｜
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｜公司董秘｜覃事顺 ｜独立董事｜黎毅,陈嘉丽,戴塔根,兰 ｜
｜ ｜ ｜ ｜力波 ｜
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｜联系电话｜86-731-85608335 ｜传 真｜86-731-85608335 ｜
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｜公司网址｜www.junxinep.com ｜
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｜电子信箱｜qinshishun@junxinep.com;shanfeng@junxinep.com;junxinep@j｜
｜ ｜unxinep.com ｜
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｜注册地址｜湖南省长沙市望城区桥驿镇湖南军信环保股份有限公司办公楼 ｜
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｜办公地址｜湖南省长沙市望城区桥驿镇湖南军信环保股份有限公司办公楼 ｜
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｜经营范围｜污水处理及其再生利用；收集、贮存、处理、处置生活污泥；城｜
｜ ｜市固体废弃物无害化、减量化、资源化处理；垃圾无害化、资源｜
｜ ｜化处理；城市固体废弃物处理场的建设、管理、运营；污泥处置｜
｜ ｜和污水处理项目的技术培训与指导及运行调试与受托运营；自营｜
｜ ｜和代理各类商品及技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进｜
｜ ｜出口的商品和技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批｜
｜ ｜准后方可开展经营活动） ｜
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｜主营业务｜垃圾焚烧发电、生活垃圾中转及配套污水处理、餐厨垃圾无害化｜
｜ ｜处理及资源化利用、污泥处置、渗沥液（污水）处理、垃圾填埋｜
｜ ｜和灰渣处理处置。 ｜
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｜历史沿革｜ （一）有限公司设立情况 ｜
｜ ｜军信有限由军信集团与排水公司共同出资设立。2011年9月6日，｜
｜ ｜湖南省工商局出具《企业名称预先核准通知书》（（湘）名私字｜
｜ ｜[2011]第7471号），核准拟设立的公司名称为“湖南军信污泥处｜
｜ ｜置有限公司”。2011年9月7日，军信集团、排水公司召开股东会｜
｜ ｜会议，审议通过了军信有限设立相关事宜。 ｜
｜ ｜2011年9月16日，长沙市水务局（已于2019年1月24日更名为长沙｜
｜ ｜市水利局）和长沙市城管局出具《关于同意成立项目公司的批复｜
｜ ｜》，同意由军信集团和排水公司共同出资成立项目公司“湖南军｜
｜ ｜信污泥处置有限公司”。 ｜
｜ ｜2011年9月20日，长沙湘安联合会计师事务所出具《验资报告》 ｜
｜ ｜（湘安验字[2011]第0920-3号），对军信有限设立时的注册资本｜
｜ ｜进行了审验，截至2011年9月19日，军信有限已收到股东以货币 ｜
｜ ｜形式缴纳的注册资本3,000.00万元。 ｜
｜ ｜其中，军信集团缴纳2,250.00万元，排水公司缴纳750.00万元。｜
｜ ｜2011年9月22日，湖南省工商局向军信有限核发了《企业法人营 ｜
｜ ｜业执照》（注册号：430000000092782）。 ｜
｜ ｜ （二）股份公司设立情况 ｜
｜ ｜2017年3月5日，中审华所出具《湖南军信污泥处置有限公司审计｜
｜ ｜报告》（CAC专字[2017]0335号），截至审计基准日2016年10月3｜
｜ ｜1日，军信有限净资产值为165,278,230.54元。 ｜
｜ ｜2017年3月6日，湖南省工商局出具《企业名称变更核准通知书》｜
｜ ｜（（湘）登记内名变核字[2017]484号），核准军信有限企业名 ｜
｜ ｜称变更为“湖南军信环保股份有限公司”。 ｜
｜ ｜2017年3月8日，开元评估出具《湖南军信环保集团有限公司拟将｜
｜ ｜其子公司整体变更为股份有限公司所涉及的湖南军信污泥处置有｜
｜ ｜限公司净资产市场价值评估报告》（开元评报字[2017]1-012号 ｜
｜ ｜），截至评估基准日2016年10月31日，军信有限净资产评估值为｜
｜ ｜16,749.23万元。 ｜
｜ ｜2017年4月9日，军信有限召开股东会会议，同意根据中审华所出｜
｜ ｜具的审计报告，以截至2016年10月31日经审计账面净资产165,27｜
｜ ｜8,230.54元按照1：0.3025的比例折股，整体变更为股份有限公 ｜
｜ ｜司；净资产中50,000,000.00元为股本，余额115,278,230.54元 ｜
｜ ｜作为资本公积金，原公司登记在册的股东作为军信环保的发起人｜
｜ ｜，公司名称为“湖南军信环保股份有限公司”。 ｜
｜ ｜2017年4月9日，军信有限全体股东签署了《发起人协议》，就整｜
｜ ｜体变更股份公司事宜进行了约定。全体股东一致同意将截至2016｜
｜ ｜年10月31日经审计的净资产折股5,000.00万股，余额计入股份公｜
｜ ｜司的资本公积。 ｜
｜ ｜2017年4月15日，中审华所出具《验资报告》（CAC验字[2017]00｜
｜ ｜28号）。 ｜
｜ ｜经其审验，截至2017年4月9日止，公司已收到全体股东投入的军｜
｜ ｜信有限截至2016年10月31日经审计的净资产人民币165,278,230.｜
｜ ｜54元，其中人民币50,000,000.00元计入股本，由军信有限股东 ｜
｜ ｜按出资比例持有，其余净资产人民币115,278,230.54元计入公司｜
｜ ｜的资本公积。 ｜
｜ ｜2017年4月25日，军信环保在长沙市工商局完成了工商登记，并 ｜
｜ ｜换发了《营业执照》（统一社会信用代码：9143000058277032XM｜
｜ ｜）。 ｜
｜ ｜ （三）报告期内的股本和股东变化情况 ｜
｜ ｜ 1、2017年6月，军信环保第一次增加注册资本 ｜
｜ ｜2017年6月29日，中审华所出具《浦湘生物能源股份有限公司审 ｜
｜ ｜计报告》（CAC专字[2017]0484号）。经审计，浦湘生物截至基 ｜
｜ ｜准日2017年5月31日的净资产值为56,527.78万元。 ｜
｜ ｜2017年6月29日，开元评估出具《湖南军信环保集团有限公司拟 ｜
｜ ｜转让持有的股权所涉及的浦湘生物能源股份有限公司80%的股权 ｜
｜ ｜市场价值评估报告》（开元评报字[2017]1-091号），经评估， ｜
｜ ｜截至2017年5月31日，浦湘生物80%的股权评估值为45,306.70万 ｜
｜ ｜元。 ｜
｜ ｜2017年6月29日，军信环保召开2017年第一次临时股东大会，会 ｜
｜ ｜议审议通过《关于公司增资扩股的议案》，决议军信集团以浦湘｜
｜ ｜生物的80%股权作价增加公司注册资本至163,055,552.00元。 ｜
｜ ｜经双方协商，根据中审华所出具的《浦湘生物能源股份有限公司｜
｜ ｜审计报告》，以军信集团持有的浦湘生物80%股份经审计账面值4｜
｜ ｜52,222,207.67元为基础，确定交易作价452,222,208.00元，军 ｜
｜ ｜信环保向军信集团定向发行股份113,055,552股，每股价格4元。｜
｜ ｜2017年6月29日，军信集团与军信环保签订《湖南军信环保股份 ｜
｜ ｜有限公司增资扩股协议》，就增资事宜进行了约定。 ｜
｜ ｜2017年7月3日，中审华所出具《湖南军信环保股份有限公司验资｜
｜ ｜报告》（CAC验字[2017]0046号），经审验，截至2017年6月29日｜
｜ ｜，军信环保已收到军信集团缴纳的新增资本合计人民币45,222.2｜
｜ ｜2万元，其中股本合计人民币113,055,552.00元，资本公积人民 ｜
｜ ｜币339,166,656.00元。 ｜
｜ ｜2017年6月29日，就本次增资，军信环保在长沙市工商局完成了 ｜
｜ ｜工商变更登记，并换发《营业执照》（统一社会信用代码：9143｜
｜ ｜000058277032XM）。 ｜
｜ ｜ 2、2017年9月，军信环保第二次增加注册资本 ｜
｜ ｜2017年9月18日，军信环保召开2017年第三次临时股东大会，会 ｜
｜ ｜议审议通过了《关于公司增资扩股的议案》《关于修改公司章程｜
｜ ｜的议案》等相关议案，决定军信环保向戴道国和何英品定向发行｜
｜ ｜股份1,500万股，每股价格4元。新增股本由股东戴道国、何英品｜
｜ ｜分别以现金方式认购。戴道国以现金方式增资3,300.00万元，其｜
｜ ｜中825.00万元计入注册资本，2,475.00万元计入资本公积：何英｜
｜ ｜品以现金方式增资2,700.00万元，其中675.00万元计入注册资本｜
｜ ｜，2,025.00万元计入资本公积。 ｜
｜ ｜2017年9月18日，军信环保与戴道国、何英品签署了《增资扩股 ｜
｜ ｜协议》，就增资事宜进行了约定。 ｜
｜ ｜2017年9月30日，中审华所出具《湖南军信环保股份有限公司验 ｜
｜ ｜资报告》（CAC验字[2017]0058号），经审验，截至2017年9月27｜
｜ ｜日，军信环保已收到戴道国、何英品缴纳的新增资本合计6,000.｜
｜ ｜00万元，其中股本人民币1,500.00万元，资本公积人民币4,500.｜
｜ ｜00万元。 ｜
｜ ｜2017年9月18日，就本次增资，军信环保在长沙市工商局完成了 ｜
｜ ｜工商变更登记，并换发《营业执照》（统一社会信用代码：9143｜
｜ ｜000058277032XM）。 ｜
｜ ｜ 3、2018年11月，军信环保第三次增加注册资本 ｜
｜ ｜2018年7月31日，公司与军信集团、戴道国、何英品签订了《附 ｜
｜ ｜生效条件的股票认购合同》。 ｜
｜ ｜2018年8月15日，军信环保召开2018年第一次临时股东大会，会 ｜
｜ ｜议审议通过了《关于公司<股票发行方案>的议案》。公司增加注｜
｜ ｜册资本至20,500.00万元，新增资本共计2,694.44万元。公司向 ｜
｜ ｜股东军信集团、戴道国和何英品分别发行股票23,917,926股、1,｜
｜ ｜664,587股和1,361,935股，每股价格5元。上述《附生效条件的 ｜
｜ ｜股票认购合同》的生效条件为“经甲方董事会、股东大会对本次｜
｜ ｜发行事宜及本合同审议通过之日起生效”，上述生效条件系根据｜
｜ ｜当时有效的《全国中小企业股份转让系统股票发行业务细则（试｜
｜ ｜行）》的相关规定设置，无其他生效条件，且该条件已达到，合｜
｜ ｜同生效。上述定价系参照军信环保2018年6月末的归属于公司股 ｜
｜ ｜东的每股净资产4.91元/股确定。本次增资已经发行人股东大会 ｜
｜ ｜审议通过，增资价格参照每股净资产，定价具有合理性。 ｜
｜ ｜2018年10月11日，中审华所出具《湖南军信环保股份有限公司验｜
｜ ｜资报告》（CAC验字[2018]0032号），经审验，截至2018年9月11｜
｜ ｜日，军信环保已收到军信集团、戴道国、何英品缴纳的新增资本｜
｜ ｜合计13,472.22万元。 ｜
｜ ｜2018年10月26日，全国股转公司出具《关于湖南军信环保股份有｜
｜ ｜限公司股票发行股份登记的函》（股转系统函[2018]3601号），｜
｜ ｜确认公司本次股票发行26,944,448股。根据本次股票发行结果，｜
｜ ｜公司注册资本由178,055,552.00元变更为205,000,000.00元。 ｜
｜ ｜2018年11月5日，就本次增资，军信环保在长沙市工商局完成了 ｜
｜ ｜工商变更登记，并换发《营业执照》（统一社会信用代码：9143｜
｜ ｜000058277032XM）。 ｜
｜ ｜ 4、2020年9月，军信环保股权激励 ｜
｜ ｜ （1）实施过程 ｜
｜ ｜2020年7月29日，发行人召开第二届董事会第五次会议，审议通 ｜
｜ ｜过了《关于员工股权激励计划的议案》《关于确认员工股权激励｜
｜ ｜名单及份额的议案》等议案。2020年8月13日，发行人召开2020 ｜
｜ ｜年第四次临时股东大会，审议通过了上述与股权激励相关的议案｜
｜ ｜，同意公司实施股权激励计划。 ｜
｜ ｜2020年9月22日，军信集团分别与湖南道信、湖南品信、冷朝强 ｜
｜ ｜、罗飞虹、邱柏霖签订了《股份转让协议》，约定军信集团将其｜
｜ ｜持有的公司股份482.75万股、101.25万股、163.50万股、87.50 ｜
｜ ｜万股、40.00万股分别转让给湖南道信、湖南品信、冷朝强、罗 ｜
｜ ｜飞虹、邱柏霖，其中湖南道信、湖南品信为公司的员工持股平台｜
｜ ｜，冷朝强、罗飞虹、邱柏霖为公司员工。参考2019年末公司经审｜
｜ ｜计的账面每股净资产，在此基础上各方商定股份转让价格为7.50｜
｜ ｜元/股。 ｜
｜ ｜ （2）员工持股平台的基本情况 ｜
｜ ｜截至本招股说明书签署日，公司股东中包括2个员工持股平台， ｜
｜ ｜具体情况如下： ｜
｜ ｜ 1）湖南道信 ｜
｜ ｜湖南道信于2020年8月10日设立，主要经营范围为投资咨询（不 ｜
｜ ｜含金融、证券、期货），以自有资产进行实业投资（不得从事吸｜
｜ ｜收存款、集资收款、委托贷款、发放贷款等国家金融监管及财政｜
｜ ｜信用业务）；企业管理咨询。 ｜
｜ ｜ 2）湖南品信 ｜
｜ ｜湖南品信于2020年8月10日设立，主要经营范围为投资咨询（不 ｜
｜ ｜含金融、证券、期货），以自有资产进行实业投资（不得从事吸｜
｜ ｜收存款、集资收款、委托贷款、发放贷款等国家金融监管及财政｜
｜ ｜信用业务）；企业管理咨询。 ｜
｜ ｜ 5、2020年9月，军信环保股份转让 ｜
｜ ｜2020年9月22日，军信集团分别与何竣戴敏、戴晓国、戴道存、 ｜
｜ ｜冷昌府、冷培培签订了《股份转让协议》，约定军信集团将其持｜
｜ ｜有的公司股份140.40万股、85.80万股、28.60万股、28.60万股 ｜
｜ ｜、14.30万股、14.30万股分别转让给何竣戴敏、戴晓国、戴道存｜
｜ ｜、冷昌府、冷培培。经各方商定股份转让价格为14.00元/股。 ｜
｜ ｜ （四）报告期内的重大资产重组情况 ｜
｜ ｜1、受让军信集团垃圾填埋及渗沥液（污水）处理业务、受让浦 ｜
｜ ｜湘生物80% ｜
｜ ｜ 股权 ｜
｜ ｜ （1）交易背景 ｜
｜ ｜为了整合军信集团下属固体废弃物处理相关业务，充分发挥规模｜
｜ ｜效应，减少同业竞争，由发行人收购军信集团下属的垃圾填埋及｜
｜ ｜渗沥液（污水）处理业务资产，并受让浦湘生物80%股权。 ｜
｜ ｜ （2）交易过程 ｜
｜ ｜2017年6月19日，长沙市城管局出具《关于<湖南军信环保集团有｜
｜ ｜限公司环保业务及资产整合方案>的批复》（长城管复函[2017]1｜
｜ ｜12号），批复主要内容如下：同意军信集团按照长沙市政府审定｜
｜ ｜的《湖南军信环保集团有限公司环保业务及资产整合方案》进行｜
｜ ｜业务及资产整合；重组完成后，军信集团与长沙市政府签订的《｜
｜ ｜长沙市城市固体废弃物处理场特许经营权及资产使用权转让合同｜
｜ ｜书》及其历次补充协议中应由军信集团享有的各项权利和应承担｜
｜ ｜的各项义务转由军信环保享有和承担；重组完成后，相关具体事｜
｜ ｜项由长沙市政府与军信集团及军信环保签订三方协议予以明确。｜
｜ ｜2017年6月29日，中审华所出具《湖南军信环保集团有限公司固 ｜
｜ ｜体废弃物填埋特许经营权、渗沥液（污水）处理特许经营权、城｜
｜ ｜市固体废弃物处理场管理生活区项目在建工程三项资产及相关债｜
｜ ｜务专项审计报告》（CAC专字[2017]0884号），经审计，截至审 ｜
｜ ｜计基准日2017年5月31日，军信集团名下固体废弃物填埋特许经 ｜
｜ ｜营权、渗沥液（污水）处理特许经营权、城市固体废弃物处理场｜
｜ ｜管理生活区项目在建工程三项资产及相关债务经审计的净资产的｜
｜ ｜账面价值总额为20,004.89万元。 ｜
｜ ｜2017年6月29日，开元评估出具《湖南军信环保集团有限公司拟 ｜
｜ ｜转让的在建工程、特许经营权及相关负债市场价值评估报告》（｜
｜ ｜开元评报字[2017]1-061号），经评估，截至评估基准日2017年5｜
｜ ｜月31日，该等资产负债的净资产的账面价值为20,004.89万元， ｜
｜ ｜评估值为23,887.88万元。 ｜
｜ ｜2017年6月29日，中审华所出具《浦湘生物能源股份有限公司审 ｜
｜ ｜计报告》（CAC专字[2017]0484号），经审计，截至审计基准日2｜
｜ ｜017年5月31日，军信集团持有的浦湘生物80%股权经审计账面值 ｜
｜ ｜为452,222,207.67元。 ｜
｜ ｜2017年6月29日，开元评估出具《湖南军信环保集团有限公司拟 ｜
｜ ｜转让持有的股权所涉及的浦湘生物能源股份有限公司80%的股权 ｜
｜ ｜市场价值评估报告》（开元评报字[2017]1-091号），经评估， ｜
｜ ｜截至评估基准日2017年5月31日，浦湘生物80%的股权评估值为45｜
｜ ｜,306.70万元。 ｜
｜ ｜ 2017年6月29日，军信集团召开股东会，决议： ｜
｜ ｜1）将军信集团名下垃圾填埋及渗沥液（污水）处理业务特许经 ｜
｜ ｜营权、相应资产以及与该资产相关的债权债务和有关人员注入军｜
｜ ｜信环保； ｜
｜ ｜2）将军信集团所持浦湘生物80%的股权作为出资注入军信环保。｜
｜ ｜2017年6月29日，公司召开2017年第一次临时股东大会，会议审 ｜
｜ ｜议通过： ｜
｜ ｜1）军信环保受让军信集团名下垃圾填埋及渗沥液（污水）处理 ｜
｜ ｜业务特许经营权、相应资产、以及与该资产相关的债权债务和有｜
｜ ｜关人员，并与军信集团签署《特许 ｜
｜ ｜ 经营权业务及资产转让协议》； ｜
｜ ｜ 2）军信集团以浦湘生物的80%股权作价增加公司注册资本。｜
｜ ｜2017年6月29日，军信环保与军信集团签署《特许经营权业务及 ｜
｜ ｜资产转让协议》，约定军信环保以截至基准日2017年5月31日经 ｜
｜ ｜审计的资产净值为基础，经双方协商确定的最终成交价格为19,7｜
｜ ｜19.21万元，受让军信集团名下垃圾填埋业务及渗沥液（污水） ｜
｜ ｜处理业务特许经营权、相应资产以及与该资产相关的债权债务和｜
｜ ｜有关人员。 ｜
｜ ｜2017年6月29日，军信环保与军信集团签署《增资扩股协议》， ｜
｜ ｜约定在参考浦湘生物80%的股权截至2017年5月31日经审计账面值｜
｜ ｜人民币452,222,207.67元的基础上，军信集团将其持有的浦湘生｜
｜ ｜物32,000万股股份作价人民币452,222,208.00元，对公司进行增｜
｜ ｜资。 ｜
｜ ｜2017年6月30日，上述标的资产均已完成过户、交付等交割手续 ｜
｜ ｜。 ｜
｜ ｜2017年12月5日，长沙市政府（授权单位：长沙市城管局）与军 ｜
｜ ｜信集团、军信环保及浦湘生物签订《<长沙市城市固体废弃物处 ｜
｜ ｜理场特许经营权及资产使用权转让合同书>之主体变更补充协议 ｜
｜ ｜》，确定原特许经营权合同及其全部补充协议的协议主体由军信｜
｜ ｜集团均变更为军信环保，军信环保承继军信集团上述协议中的全｜
｜ ｜部权利与义务，军信集团依原特许经营权合同及其各补充协议的｜
｜ ｜约定已投入的资金、设备等由军信环保承接。 ｜
｜ ｜ （3）本次重大资产重组对于公司主营业务的影响 ｜
｜ ｜根据《<首次公开发行股票并上市管理办法>第十二条发行人最近｜
｜ ｜3年内主营业务没有发生重大变化的适用意见》，本次重组属于 ｜
｜ ｜同一控制权下的同行业整合，视为发行人主营业务没有发生重大｜
｜ ｜变化。根据上表计算结果，本次重大资产重组中，被重组方的资｜
｜ ｜产总额、营业收入、利润总额合计均超过发行人重组前资产总额｜
｜ ｜、营业收入、利润总额的100%。发行人重组后至今已运行超过一｜
｜ ｜个会计年度，不影响发行条件。 ｜
｜ ｜上述资产、业务重组前，发行人主要从事长沙市城市固体废弃物｜
｜ ｜处理场特许经营权项下污泥处置项目，重组涉及的填埋项目及渗｜
｜ ｜沥液（污水）处理项目及垃圾焚烧项目（一期）均属于长沙市城｜
｜ ｜市固体废弃物处理场特许经营权项下项目，上述资产和业务重组｜
｜ ｜不会导致发行人主营业务发生重大变化。上述重组前后，发行人｜
｜ ｜实际控制人未发生变化。 ｜
｜ ｜ （4）本次重大资产重组定价依据与价格的公允性 ｜
｜ ｜军信环保向控股股东军信集团购买特许经营权等资产的交易，为｜
｜ ｜同一控制下合并。双方以截至审计基准日2017年5月31日经审计 ｜
｜ ｜的资产净值20,004.89万元为基础，参考评估值，并约定标的资 ｜
｜ ｜产在过渡期内的损益由军信集团享有和承担。在考虑过渡期损益｜
｜ ｜后，双方经协商确定的最终成交价格为19,719.21万元，受让军 ｜
｜ ｜信集团名下垃圾填埋业务及渗沥液（污水）处理业务特许经营权｜
｜ ｜、相应资产以及与该资产相关的债权债务和有关人员，定价具有｜
｜ ｜公允性。 ｜
｜ ｜军信环保向控股股东军信集团购买浦湘生物80%股权的交易，为 ｜
｜ ｜同一控制下合并。本次交易参考中审华所出具的《浦湘生物能源｜
｜ ｜股份有限公司审计报告》中军信集团持有的浦湘生物80%股份经 ｜
｜ ｜审计账面值45,222.22万元、开元评估出具的《湖南军信环保集 ｜
｜ ｜团有限公司拟转让持有的股权所涉及的浦湘生物能源股份有限公｜
｜ ｜司80%的股权市场价值评估报告》（开元评报字[2017]1-091号）｜
｜ ｜中浦湘生物80%股份评估值45,306.70万元，经双方协商，确定交｜
｜ ｜易作价为45,222.22万元，定价具有公允性。 ｜
｜ ｜ 2、收购平江军信100%股权 ｜
｜ ｜ （1）交易背景 ｜
｜ ｜平江军信的主要业务为垃圾填埋。本次交易前，平江军信为军信｜
｜ ｜集团控股子公司。 ｜
｜ ｜为消除军信环保与军信集团的同业竞争情形，由发行人向军信集｜
｜ ｜团、冷朝强收购平江军信合计100%股权。 ｜
｜ ｜ （2）交易过程 ｜
｜ ｜2020年6月15日，天职国际出具《湖南军信环保集团平江有限公 ｜
｜ ｜司审计报告》（天职业字[2020]30858号），经审计，截至审计 ｜
｜ ｜基准日2020年5月31日，平江军信100%股权经审计账面值为25,33｜
｜ ｜7,238.45元。 ｜
｜ ｜2020年6月25日，沃克森评估出具《湖南军信环保股份有限公司 ｜
｜ ｜拟收购湖南军信环保集团平江有限公司全部股权项目涉及湖南军｜
｜ ｜信环保集团平江有限公司股东全部权益价值资产评估报告》（沃｜
｜ ｜克森评报字(2020)第1502号），经评估，截至评估基准日2020年｜
｜ ｜5月31日，平江军信100%股权评估值为2,551.47万元。 ｜
｜ ｜2020年6月15日，平江军信召开股东会并作出决议，具体如下： ｜
｜ ｜平江军信股东军信集团将其持有的平江军信94%的股权全部转让 ｜
｜ ｜给军信环保，军信集团退出平江军信。平江军信股东冷朝强先生｜
｜ ｜放弃以上股权转让的优先受让权。 ｜
｜ ｜2020年6月24日，平江军信召开股东会并作出决议，具体如下： ｜
｜ ｜平江军信股东冷朝强先生将其持有的平江军信6%的股权全部转让｜
｜ ｜给军信环保，冷朝强先生退出平江军信。平江军信股东军信集团｜
｜ ｜放弃以上股权转让的优先受让权。 ｜
｜ ｜2020年6月30日，军信集团、冷朝强分别与军信环保签订了《股 ｜
｜ ｜权转让协议》。经各方协商确定平江军信100%股权的最终成交价｜
｜ ｜格为2,576.70万元，军信集团、冷朝强分别将其持有的平江军信｜
｜ ｜94%、6%的股权分别以2,422.10万元、154.60万元的价格转让给 ｜
｜ ｜军信环保。 ｜
｜ ｜2020年6月30日，平江军信办理了工商变更登记，并更名为“湖 ｜
｜ ｜南平江军信环保有限公司”。 ｜
｜ ｜ （3）本次资产重组对于主营业务的影响 ｜
｜ ｜根据《<首次公开发行股票并上市管理办法>第十二条，发行人最｜
｜ ｜近3年内主营业务没有发生重大变化的适用意见》，被重组方平 ｜
｜ ｜江军信自报告期初即与发行人受同一控制人控制，且平江军信的｜
｜ ｜业务与发行人重组前的业务具有相关性，本次重组属于同一控制｜
｜ ｜权下的同行业整合，视为发行人主营业务没有发生重大变化。 ｜
｜ ｜平江军信的各项财务数据占发行人的比例很小，本次重组对发行｜
｜ ｜人的业务不构成重大影响。上述重组前后，发行人管理层及实际｜
｜ ｜控制人未发生变化。 ｜
｜ ｜ （4）本次资产重组定价依据与价格的公允性 ｜
｜ ｜本次交易中，交易各方参考平江军信100%股权截至评估基准日20｜
｜ ｜20年5月31日的评估值2,551.47万元和截至审计基准日2020年5月｜
｜ ｜31日经审计账面值2,533.72万元确定交易作价2,576.70万元，定｜
｜ ｜价具有公允性。 ｜
｜ ｜ 3、公司最近2年内主营业务未发生重大变化 ｜
｜ ｜公司上述资产重组主要是为实现主营业务整合、降低管理成本、｜
｜ ｜发挥业务协同优势、提高企业规模经济效应而实施的市场行为，｜
｜ ｜有利于避免同业竞争、减少关联交易、优化公司治理、确保规范｜
｜ ｜运作，符合《证券期货法律适用意见第3号》第一条的规定。 ｜
｜ ｜申报报告期初（2017年1月1日），军信集团即持有发行人90%的 ｜
｜ ｜股份、持有平江军信94%的股权、持有浦湘生物80%的股份，被重｜
｜ ｜组各方自申报报告期初起即与发行人同受军信集团控制，军信集｜
｜ ｜团自申报报告期初即受戴道国控制；2017年6月资产重组前，发 ｜
｜ ｜行人主要从事长沙市城市固体废弃物处理场特许经营权项下的污｜
｜ ｜泥处置项目，本次重组进入发行人的业务为长沙市城市固体废弃｜
｜ ｜物处理场特许经营权项下的填埋项目、渗沥液（污水）处理项目｜
｜ ｜、垃圾焚烧项目（一期）及平江项目，与发行人重组前的业务具｜
｜ ｜有相关性，符合《证券期货法律适用意见第3号》第二条的规定 ｜
｜ ｜。 ｜
｜ ｜发行人2017年6月受让军信集团垃圾填埋及渗沥液（污水）处理 ｜
｜ ｜业务、受让浦湘生物80%股份的资产重组中，被重组方的资产总 ｜
｜ ｜额、营业收入、利润总额合计均超过发行人重组前资产总额、营｜
｜ ｜业收入、利润总额的100%。发行人自2017年6月至申报前已运行 ｜
｜ ｜超过一个会计年度；发行人2020年6月受让平江军信100%股权的 ｜
｜ ｜资产重组中，平江军信主要从事垃圾填埋业务，与发行人主营业｜
｜ ｜务相关，且被重组方各项财务数据占发行人的比例小于20%，符 ｜
｜ ｜合《证券期货法律适用意见第3号》的第三条的规定。 ｜
｜ ｜发行人受让军信集团垃圾填埋及渗沥液（污水）处理业务、受让｜
｜ ｜浦湘生物80%股份的资产重组后，主营业务一直为“垃圾焚烧发 ｜
｜ ｜电、污泥处置、渗沥液（污水）处理和垃圾填埋等业务”，最近｜
｜ ｜2年的主营业务未发生变化，符合《创业板首次公开发行股票注 ｜
｜ ｜册管理办法（试行）》第十二条第二款的规定。 ｜
｜ ｜综上，上述资产重组符合《证券期货法律适用意见第3号》以及 ｜
｜ ｜《创业板首次公开发行股票注册管理办法（试行）》第十二条第｜
｜ ｜二款的规定，发行人最近2年内主营业务未发生重大变化。 ｜
｜ ｜ 4、上述交易完成情况 ｜
｜ ｜ （1）发行人受让浦湘生物80%的股份 ｜
｜ ｜发行人受让浦湘生物80%股份的方式为军信集团将其持有的浦湘 ｜
｜ ｜生物80%的股份（32,000万股股份）对发行人进行增资。因此， ｜
｜ ｜本次股份转让不涉及资产、特许经营权、人员、债权债务及技术｜
｜ ｜的转移，且不涉及交易款项的支付。 ｜
｜ ｜本次股份转让已于2017年6月29日完成，并办理完毕工商变更登 ｜
｜ ｜记手续。 ｜
｜ ｜ （2）发行人受让平江军信100%的股权 ｜
｜ ｜2020年6月30日，军信集团、冷朝强分别将其持有的平江军信94%｜
｜ ｜、6%的股权以2,422.10万元、154.60万元的价格转让给发行人，｜
｜ ｜本次股权转让不涉及资产、特许经营权、人员、债权债务及技术｜
｜ ｜的转移。 ｜
｜ ｜本次股权转让已于2020年6月30日完成，并办理完毕工商变更登 ｜
｜ ｜记手续，发行人于2020年6月30日、2020年9月28日已分两期全额｜
｜ ｜向军信集团支付交易款项，于2020年6月30日、2020年8月21日分｜
｜ ｜两期全额向冷朝强支付交易款项。 ｜
｜ ｜（3）发行人受让军信集团名下垃圾填埋业务及渗沥液（污水） ｜
｜ ｜处理业务特 ｜
｜ ｜许经营权、相应资产以及与该资产相关的债权债务和有关人员发｜
｜ ｜行人与军信集团于2017年6月签订了《特许经营权业务及资产转 ｜
｜ ｜移协议》。本次交易的完成情况如下： ｜
｜ ｜ ①资产转移 ｜
｜ ｜根据相关不动产权证书、资产交付清单等文件，《特许经营权业｜
｜ ｜务及资产转移协议》之附件1《资产清单》中已办理不动产权证 ｜
｜ ｜书的土地、房产均已过户至发行人，机器、设备、车辆（已办理｜
｜ ｜变更登记）、办公用品等资产均已由军信集团交付至发行人。 ｜
｜ ｜ ②特许经营权转移 ｜
｜ ｜2017年12月5日，长沙市政府（授权单位：长沙市城管局）、军 ｜
｜ ｜信集团、军信环保及浦湘生物签订《<长沙市城市固体废弃物处 ｜
｜ ｜理场特许经营权及资产使用权转让合同>之主体变更补充协议》 ｜
｜ ｜，约定长沙市城市固体废弃物处理场特许经营合同及其全部补充｜
｜ ｜协议中的军信集团变更为军信环保，由军信环保承继军信集团在｜
｜ ｜上述协议中的全部权利与义务。军信集团依原特许经营权合同及｜
｜ ｜其补充协议之约定已投入的资金、设备等由军信环保承接。上述｜
｜ ｜资产重组中所涉特许经营权已转移至发行人。 ｜
｜ ｜ ③人员转移 ｜
｜ ｜经核查上述资产重组过程中签署的《劳动合同主体变更协议》、｜
｜ ｜发行人2017年度花名册、发行人社保缴纳明细等资料，《特许经｜
｜ ｜营权业务及资产转移协议》之附件3《人员名单》中所列人员除 ｜
｜ ｜董事长戴道国外，其他人员均与发行人建立了劳动关系。 ｜
｜ ｜ ④债权债务转移 ｜
｜ ｜经核查上述资产重组过程中涉及的债权债务变更协议，《特许经｜
｜ ｜营权业务及资产转移协议》之附件2《债权债务清单》所列债权 ｜
｜ ｜债务均以《合同主体变更申请函》或合同主体变更协议等形式完｜
｜ ｜成债权债务的转移，且该等转移已获得合同相对方的确认。 ｜
｜ ｜ ⑤技术转移 ｜
｜ ｜经核查上述资产重组过程资产交割文件，上述资产重组时，军信｜
｜ ｜集团尚未形成专利或成型的专有技术，仅为业务经营过程中形成｜
｜ ｜的生产经验和技术基础数据，已随重组业务、人员一并注入发行｜
｜ ｜人。 ｜
｜ ｜ ⑥交易款项的支付情况 ｜
｜ ｜本次交易涉及的交易价款，发行人分别于2017年8月28日、2018 ｜
｜ ｜年6月28日及2020年6月30日向军信集团支付，已全部支付完毕。｜
｜ ｜综上，上述资产重组中涉及的三项交易均已全部完成，相关资产｜
｜ ｜、特许经营权、人员、债权债务及技术均已转移至军信环保，且｜
｜ ｜其与军信环保前述交易所涉款项均已支付完毕，不存在纠纷或潜｜
｜ ｜在纠纷。 ｜
｜ ｜ （五）发行人在其他证券市场的上市及挂牌情况 ｜
｜ ｜ 1、2018年3月全国股转系统挂牌 ｜
｜ ｜2017年9月19日，公司召开2017年第四次临时股东大会，审议通 ｜
｜ ｜过了《关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公｜
｜ ｜开转让的议案》等议案，决定申请公司股票在全国股转系统挂牌｜
｜ ｜并公开转让。 ｜
｜ ｜2018年1月16日，全国股转公司出具《关于同意湖南军信环保股 ｜
｜ ｜份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》（股转｜
｜ ｜系统函[2018]207号），同意公司股票在全国股转系统挂牌。公 ｜
｜ ｜司证券简称为“军信环保”，证券代码为872664，转让方式为集｜
｜ ｜合竞价转让。 ｜
｜ ｜2018年3月27日，军信环保股票在全国股转系统挂牌公开转让。 ｜
｜ ｜ 2、挂牌期间受到处罚的情况 ｜
｜ ｜公司在申请挂牌及挂牌期间，不存在因违法违规被全国股转公司｜
｜ ｜采取监管措施或纪律处分的情况，亦不存在被中国证监会及其派｜
｜ ｜出机构采取监管措施、给予行政处罚、立案调查的情况。 ｜
｜ ｜ 3、2020年7月全国股转系统终止挂牌 ｜
｜ ｜2020年7月3日，公司召开2020年第三次临时股东大会，审议通过｜
｜ ｜《关于拟申请公司股票在全国中小企业股份转让系统终止挂牌的｜
｜ ｜议案》《关于拟申请公司股票在全国中小企业股份转让系统终止｜
｜ ｜挂牌对异议股东权益保护措施的议案》等议案，决定申请公司股｜
｜ ｜票在全国股转系统终止挂牌。 ｜
｜ ｜2020年7月10日，全国股转公司出具《关于同意湖南军信环保股 ｜
｜ ｜份有限公司股票终止在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》（｜
｜ ｜股转系统函[2020]1654号），同意公司股票自2020年7月14日起 ｜
｜ ｜终止在全国股转系统挂牌。 ｜
｜ ｜ （六）排水公司持有的股权退出情况 ｜
｜ ｜ 1、排水公司股权退出的情况 ｜
｜ ｜2015年6月2日，军信有限召开股东会，同意原股东排水公司将其｜
｜ ｜全部股权750万元转让给军信集团。2015年6月2日，排水公司与 ｜
｜ ｜军信集团签订了《股权转让协议》，将其在军信有限的750.00万｜
｜ ｜元股权转让给军信集团。 ｜
｜ ｜ 2、排水公司基本情况、公司性质 ｜
｜ ｜排水公司成立于2000年11月27日，现持有长沙市工商局核发的统｜
｜ ｜一社会信用代码为91430100722557556A的《营业执照》；住所为｜
｜ ｜湖南省长沙市雨花区黎托街道花桥社区花桥污水处理厂办公楼；｜
｜ ｜法定代表人为陈健；企业类型为有限责任公司（非自然人投资或｜
｜ ｜控股的法人独资）；经营期限至2059年11月26日；经营范围为“｜
｜ ｜污水处理及其再生利用；雨水的收集、处理、利用；水处理系统｜
｜ ｜运行及维护；电力供应；电力销售。（依法须经批准的项目，经｜
｜ ｜相关部门批准后方可开展经营活动）”。目前，排水公司唯一股｜
｜ ｜东为长沙水业集团有限公司，实际控制人为长沙市国资委。 ｜
｜ ｜3、排水公司退出发行人的原因，交易作价的定价依据与公允性 ｜
｜ ｜，是否涉及 ｜
｜ ｜国有资产的转让，是否履行国资退出的相关审批程序，是否涉及｜
｜ ｜国有资产的流失发行人设立时，排水公司名义上持有发行人25% ｜
｜ ｜股权，该股权对应的750万出资实际由军信集团缴付，排水公司 ｜
｜ ｜代军信集团持有该25%的股权。本次股权转让实际为该股权代持 ｜
｜ ｜的清理还原，具体情况如下： ｜
｜ ｜（1）2011年8月26日，长沙市水务局（后更名为长沙市水利局，｜
｜ ｜下同）、长沙市城管局向长沙市政府提交《关于请予批准长沙市｜
｜ ｜污水处理厂污泥集中处置项目业主变更方案的请示》（长水[201｜
｜ ｜1]62号）。 ｜
｜ ｜此请示确认，名义上由军信集团与排水公司成立项目公司（即军｜
｜ ｜信有限）进行长沙市污水处理厂污泥处置项目，但排水公司的出｜
｜ ｜资由军信集团垫付，排水公司不承担和参与项目公司投资、建设｜
｜ ｜、运营的风险和经营，待项目建成投产后由军信集团对排水公司｜
｜ ｜代持的股份以无溢价的方式进行回购。该请示经长沙市政府批示｜
｜ ｜同意。 ｜
｜ ｜（2）2011年9月16日，长沙市水务局、长沙市城管局下发《关于｜
｜ ｜同意成立项目公司的批复》，同意军信集团与排水公司共同出资｜
｜ ｜成立项目公司“湖南军信污泥处置有限公司”，对长沙市城市污｜
｜ ｜水厂污泥进行集中处置。 ｜
｜ ｜根据上述长沙市政府、长沙市水务局、长沙市城管局批准的方案｜
｜ ｜和操作方式，排水公司与军信集团共同出资设立污泥处置公司，｜
｜ ｜污泥处置公司注册资本3,000万元，其中，排水公司出资750万元｜
｜ ｜，持股比例为25%，军信集团出资2,250万元，持股比例为75%。 ｜
｜ ｜排水公司未实际出资，应出资的750万元由军信集团垫付，排水 ｜
｜ ｜公司系代军信集团持有污泥处置公司股权。 ｜
｜ ｜（3）2015年5月5日，长沙市财政局向长沙市政府提交《长沙市 ｜
｜ ｜财政局呈批件-关于理顺湖南军信污泥处置公司资本结构的请示 ｜
｜ ｜》（经建2015年200号），请示内容为：“按照市政府批准同意 ｜
｜ ｜的业主变更方案操作模式，由军信集团以无溢价方式回购排水公｜
｜ ｜司在污泥处置公司的股份。”该请示经长沙市政府批示同意。 ｜
｜ ｜（4）2015年6月2日，排水公司与军信集团签订《股权转让协议 ｜
｜ ｜》，约定长沙市政府上述批复，未实际收取军信集团750万元的 ｜
｜ ｜股权转让款。 ｜
｜ ｜（5）2020年9月18日，长沙市政府出具《关于长沙市排水有限责｜
｜ ｜任公司退出湖南军信污泥处置有限公司事项的说明》，确认： ｜
｜ ｜1）污泥处置公司成立时名义上持有污泥处置公司的25%股权（对｜
｜ ｜应750万出资额，实际为代军信集团持有），且750万的出资额由｜
｜ ｜军信集团实际缴付，排水公司不承担污泥处置公司投资、建设、｜
｜ ｜运营风险，不参与经营和管理，不参与分红，明确待本项目建成｜
｜ ｜投产且时机成熟时，如无相关影响，由军信集团对排水公司在污｜
｜ ｜泥处置公司中的股权以无溢价方式进行回购。 ｜
｜ ｜2）2015年6月，排水公司将其名义持有的污泥处置公司的25%的 ｜
｜ ｜股权（对应750万出资额）转回给军信集团的行为合法合规，未 ｜
｜ ｜造成国有资产流失。 ｜
｜ ｜（6）经对排水公司及其主管单位长沙市住房和城乡建设局相关 ｜
｜ ｜人员进行了访谈，对上述排水公司退出系股权代持还原的事项进｜
｜ ｜行了确认。 ｜
｜ ｜综上，排水公司名义持有发行人股权及退出公司是各方基于污泥｜
｜ ｜处置项目的实际情况，综合考虑排水公司的专业性以及排水公司｜
｜ ｜作为原业主单位的事实，为确保项目业主的顺利变更，实现项目｜
｜ ｜的平稳移交作出的安排。该等安排已经长沙市政府事先认可及事｜
｜ ｜后确认，排水公司系发行人名义股东，代军信集团持有发行人股｜
｜ ｜权，未对发行人实际出资，2015年6月，排水公司将其名义持有 ｜
｜ ｜的发行人的25%的股权（对应750万出资额）转回给军信集团的行｜
｜ ｜为不涉及国有资产的转让，未造成国有资产流失。 ｜
｜ ｜排水公司于2015年6月退出发行人属于代持股权还原，不涉及国 ｜
｜ ｜有资产的转让，未造成国有资产流失。 ｜
｜ ｜2022年4月8日，公司根据2020年10月12日审议通过的《2020年第｜
｜ ｜六次临时股东大会会议决议》、2021年10月22日深圳证券交易所｜
｜ ｜发布的《创业板上市委2021年第63次审议会议结果公告》、2022｜
｜ ｜年1月28日中国证券监督管理委员会下达的证监许可[2022]254号｜
｜ ｜文《关于同意湖南军信环保股份有限公司首次公开发行股票注册｜
｜ ｜的批复》，首次公开发行人民币普通股（A股）6,834万股，每股｜
｜ ｜面值1.00元，每股发行价格34.81元，增加注册资本人民币6,834｜
｜ ｜.00万元。本次公开发行后，公司的总股份为27,334万股，注册 ｜
｜ ｜资本变更为人民币27,334.00万元，公司总股本变更为人民币27,｜
｜ ｜334.00万元。公司证券代码为“301109”，证券简称为“军信股｜
｜ ｜份”。 ｜
｜ ｜经公司2022年5月27日召开的2021年度股东大会审议通过，以公 ｜
｜ ｜司总股份27,334万股为基数，向全体股东以资本公积每10股转增｜
｜ ｜5股，合计转增13,667万股，转增实施后公司总股份增加至41,00｜
｜ ｜1万股。 ｜
｜ ｜经公司2025年5月26日召开的2024年度股东大会审议通过，以总 ｜
｜ ｜股本563,643,459股为基数，向全体股东以资本公积金向全体股 ｜
｜ ｜东每10股转增4股，合计转增225,457,383股，转增后公司总股本｜
｜ ｜为789,100,842股。 ｜
└────┴────────────────────────────┘
【2.发行上市】
┌──────────┬─────┬──────────┬─────┐
｜网上发行日期 ｜2022-03-31｜上市日期 ｜2022-04-13｜
├──────────┼─────┼──────────┼─────┤
｜发行方式 ｜ ｜每股面值(元) ｜1.00 ｜
├──────────┼─────┼──────────┼─────┤
｜发行量(万股) ｜6834.0000 ｜每股发行价(元) ｜34.81 ｜
├──────────┼─────┼──────────┼─────┤
｜发行费用(万元) ｜11378.5200｜发行总市值(万元) ｜237891.54 ｜
├──────────┼─────┼──────────┼─────┤
｜募集资金净额(万元) ｜226513.020｜上市首日开盘价(元) ｜30.98 ｜
｜ ｜0 ｜ ｜ ｜
├──────────┼─────┼──────────┼─────┤
｜上市首日收盘价(元) ｜31.27 ｜上市首日换手率(%) ｜ ｜
├──────────┼─────┼──────────┼─────┤
｜上网定价中签率 ｜0.02 ｜二级市场配售中签率 ｜0.00 ｜
├──────────┼─────┼──────────┼─────┤
｜每股摊薄市盈率 ｜22.9100 ｜每股加权市盈率 ｜ ｜
├──────────┼─────┴──────────┴─────┤
｜主承销商 ｜中信证券股份有限公司 ｜
├──────────┼──────────────────────┤
｜上市推荐人 ｜中信证券股份有限公司 ｜
└──────────┴──────────────────────┘
【3.关联企业】 上市公司最新公告日期：2025-06-30
┌──────────────────┬────────┬─────┐
｜ 关联方名称 ｜ 关联关系 ｜ 比例(%) ｜
├──────────────────┼────────┼─────┤
｜湖南仁和环境科技有限公司 ｜ 子公司 ｜ 63.00｜
├──────────────────┼────────┼─────┤
｜湖南平江军信环保有限公司 ｜ 子公司 ｜ 100.00｜
├──────────────────┼────────┼─────┤
｜湖南浏阳军信环保有限公司 ｜ 子公司 ｜ 70.00｜
├──────────────────┼────────┼─────┤
｜湖南浦湘环保能源有限公司 ｜ 子公司 ｜ 70.00｜
├──────────────────┼────────┼─────┤
｜湖南精捷检测技术有限公司 ｜ 子公司 ｜ 100.00｜
├──────────────────┼────────┼─────┤
｜湖南联合思源环保新能源有限公司 ｜ 联营企业 ｜ 0.00｜
├──────────────────┼────────┼─────┤
｜军信环保(吉尔吉斯)投资有限公司 ｜ 孙公司 ｜ 100.00｜
├──────────────────┼────────┼─────┤
｜军信环保股份(香港)国际有限公司 ｜ 子公司 ｜ 100.00｜
├──────────────────┼────────┼─────┤
｜浏阳市道吾山天湖旅游开发有限责任公司｜ 子公司 ｜ 51.00｜
├──────────────────┼────────┼─────┤
｜浦湘生物能源股份有限公司 ｜ 子公司 ｜ 80.00｜
└──────────────────┴────────┴─────┘
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