☆财务分析☆ ◇301093 华兰股份 更新日期：2025-10-29◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 4957.33｜ 11792.79｜ 9375.15｜ 21601.92｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 2.12｜ 4.82｜ 3.89｜ 26.83｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -57.96｜ 25.79｜ -56.60｜ 165.52｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 10.22｜ 8.31｜ 6.36｜ 8.22｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：2.29%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-19.39%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：31.64%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 250474.77｜ 271157.34｜ 258013.87｜ 263295.55｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 25598.57｜ 22540.02｜ 16421.05｜ 21651.21｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 17243.39｜ 17161.02｜ 14535.52｜ 21311.36｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 39964.63｜ 42155.44｜ 14550.90｜ 187216.35｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 17333.52｜ 17555.05｜ 18211.13｜ 15983.72｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 132.02｜ 100.86｜ 140.57｜ 174.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 10.22｜ 8.31｜ 6.36｜ 8.22｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 89.78｜ 91.69｜ 93.64｜ 91.78｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 9.83｜ 11.49｜ 14.31｜ 10.74｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 5.33｜ 4.34｜ 12.32｜ 10.03｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 68127.24｜ 68069.72｜ 64593.42｜ 86315.36｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 12077.77｜ 22385.47｜ 9488.33｜ 21653.77｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -3127.07｜ 27437.40｜-172563.69｜ 181350.35｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 116.18｜ 109.27｜ 110.58｜ 105.15｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 243.63｜ 189.82｜ 101.21｜ 100.24｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -63.08｜ 232.66｜ -1840.65｜ 839.51｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ 14545.55｜ 10491.58｜-168489.45｜ -12455.23｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -29763.32｜ -5565.58｜ -13528.06｜ 172321.70｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 58641.32｜ 62292.31｜ 58413.75｜ 82086.69｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 35897.19｜ 36363.26｜ 32928.54｜ 36839.43｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 9125.57｜ 9259.59｜ 8897.38｜ 7141.20｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -241.56｜ -395.76｜ -602.32｜ 168.61｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 6150.02｜ 13869.10｜ 11123.32｜ 25414.77｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 1607.83｜ 4535.81｜ 913.02｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -295.42｜ -141.88｜ -390.06｜ -112.77｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 5854.60｜ 13727.22｜ 10733.25｜ 25302.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 897.55｜ 1934.44｜ 1358.10｜ 3700.09｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 4957.05｜ 11792.79｜ 9375.15｜ 21601.92｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 38.79｜ 41.62｜ 43.63｜ 55.12｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 2.21｜ 4.74｜ 3.88｜ 8.94｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.3250｜ 0.2700｜ 0.1460｜ 0.3870｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.2489｜ 0.2100｜ 0.1129｜ 0.3030｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 13.2387｜ 17.9261｜ 17.9254｜ 17.6722｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 2.3700｜ 1.9300｜ 0.8200｜ 2.1200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 9.6821｜ 12.8867｜ 12.8867｜ 12.8635｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.7522｜ 3.5019｜ 3.5012｜ 3.3354｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜44124.4734｜30876.1763｜14558.0419｜58641.3169｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 6307.3769｜ 5044.0696｜ 2153.7923｜ 6150.0194｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 483.7040｜ 317.8821｜ 159.4390｜ 1607.8317｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 5331.6028｜ 4373.2122｜ 1837.9203｜ 4957.3270｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.4050｜ 0.2900｜ 0.0820｜ 0.8750｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.2785｜ 0.1900｜ 0.0292｜ 0.4850｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 17.2284｜ 17.5541｜ 18.0014｜ 18.3094｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 2.2500｜ 1.5700｜ 0.4500｜ 4.8200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 12.9098｜ 12.9098｜ 12.9934｜ 13.7682｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 3.2973｜ 3.1793｜ 3.5755｜ 3.3280｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜42279.6240｜28374.3067｜12655.5144｜62292.3088｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 6356.2674｜ 4310.4926｜ 1249.1626｜13869.1009｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 1333.5355｜ 895.4529｜ 561.0412｜ 4535.8126｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 5223.7840｜ 3697.6157｜ 1067.9390｜11792.7853｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.6600｜ 0.4400｜ 0.2460｜ 0.6962｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.3586｜ 0.2600｜ 0.1507｜ 0.4774｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 18.0793｜ 17.9478｜ 18.0566｜ 17.9401｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 3.6600｜ 2.4800｜ 1.3700｜ 3.8900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 13.7239｜ 13.6807｜ 13.6426｜ 13.6535｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 3.1213｜ 2.9057｜ 3.0085｜ 2.7866｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜45375.4550｜30291.3777｜15634.0883｜58413.7522｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜10644.5481｜ 7120.9437｜ 3893.9985｜11123.3155｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 2413.2273｜ 1765.8774｜ 698.4777｜ 913.0177｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 8930.6208｜ 6003.2054｜ 3325.2865｜ 9375.1537｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.33｜ 0.39｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 13.24｜ 17.67｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 9.68｜ 12.86｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.75｜ 3.34｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 1.85｜ 1.36｜ 0.64｜ 3.23｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 2.56｜ 1.71｜ 0.86｜ 3.36｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.18｜ 0.12｜ 0.06｜ 0.22｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 4.36｜ 8.82｜ 15.03｜ -5.86｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -0.77｜ 17.02｜ 72.42｜ -55.66｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 12655.51｜ 21.58｜ 1067.94｜ 21.54｜
｜二季度｜ 15718.79｜ 26.80｜ 2629.68｜ 53.05｜
｜三季度｜ 13905.32｜ 23.71｜ 1526.17｜ 30.79｜
｜四季度｜ 16361.69｜ 27.90｜ -266.46｜ -5.38｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 15634.09｜ 25.10｜ 3325.29｜ 28.20｜
｜二季度｜ 14657.29｜ 23.53｜ 2677.92｜ 22.71｜
｜三季度｜ 15084.08｜ 24.21｜ 2927.42｜ 24.82｜
｜四季度｜ 16916.85｜ 27.16｜ 2862.16｜ 24.27｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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