☆财务分析☆ ◇600828 茂业商业 更新日期：2026-02-03◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 3714.66｜ 5062.86｜ 34178.71｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.53｜ 0.72｜ 4.80｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -26.63｜ -85.19｜ -16.51｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 59.83｜ 62.15｜ 62.48｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：1.20%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-21.55%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：50.42%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜1869787.57｜1986800.14｜2050585.09｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜1118606.38｜1233233.18｜1279561.37｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 503075.73｜ 610422.73｜ 568413.04｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 24653.08｜ 43033.26｜ 46009.90｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 3468.05｜ 5605.19｜ 5610.29｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 46902.82｜ 55758.11｜ 65886.05｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 59.83｜ 62.15｜ 62.48｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 40.17｜ 37.85｜ 37.52｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 0.41｜ 0.39｜ 0.45｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 0.15｜ 0.17｜ 0.21｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 283066.39｜ 340734.36｜ 363414.89｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 105312.16｜ 94053.95｜ 68210.95｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -18850.43｜ -1076.74｜ -18389.05｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 104.23｜ 107.64｜ 106.59｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 2835.04｜ 1857.72｜ 199.57｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -507.46｜ -21.27｜ -53.80｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ 272.19｜ 19652.75｜ 46875.34｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜-124434.78｜-114783.44｜-133475.33｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 271573.13｜ 316540.50｜ 340935.13｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 102471.06｜ 129256.58｜ 125828.89｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 26229.10｜ 27737.79｜ 28893.77｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 32916.52｜ 36833.01｜ 40541.05｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ -3626.07｜ 8699.85｜ 40404.41｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 235.15｜ -154.53｜ -294.42｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ 9002.23｜ -1261.35｜ 1149.87｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 5376.16｜ 7438.49｜ 41554.29｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 2392.66｜ 3022.27｜ 9805.24｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 2983.50｜ 4416.22｜ 32037.65｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 62.27｜ 59.17｜ 63.09｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 0.53｜ 0.73｜ 4.79｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0241｜ 0.0200｜ 0.0083｜ 0.0214｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0249｜ 0.0223｜ 0.0091｜ -0.0176｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.0591｜ 4.0549｜ 4.0432｜ 4.0300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.6000｜ 0.4900｜ 0.2100｜ 0.5300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ -0.0135｜ -0.0135｜ -0.0135｜ -0.0135｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.4173｜ 1.4132｜ 1.4014｜ 1.3902｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜182392.708｜126335.485｜64082.9875｜271573.128｜
｜ ｜ 9｜ 2｜ ｜ 9｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 4750.3634｜ 4208.5218｜ 2025.2775｜-3626.0737｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 61.9432｜ 60.4941｜ 1.6293｜ 235.1455｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 4173.1591｜ 3458.9767｜ 1434.1942｜ 3714.6634｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0888｜ 0.0878｜ 0.0337｜ 0.0292｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0768｜ 0.0757｜ 0.0317｜ -0.0210｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.1090｜ 4.0994｜ 4.0728｜ 4.0211｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 2.1900｜ 2.1600｜ 0.8300｜ 0.7200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ -0.0135｜ -0.0135｜ -0.0135｜ -0.0135｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.4707｜ 1.4697｜ 1.4435｜ 1.3944｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜212584.126｜157383.347｜82289.2308｜316540.502｜
｜ ｜ 0｜ 8｜ ｜ 5｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜18798.6518｜20162.7392｜ 7875.1977｜ 8699.8473｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -226.7580｜ -112.8774｜ -139.5217｜ -154.5280｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜15388.5215｜15210.3278｜ 5843.5896｜ 5062.8632｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.02｜ 0.02｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.06｜ 4.03｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ -0.01｜ -0.01｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.42｜ 1.39｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 0.64｜ 0.46｜ 0.23｜ 0.93｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 50.10｜ 39.16｜ 20.68｜ 59.86｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.10｜ 0.07｜ 0.03｜ 0.14｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ -14.20｜ -19.73｜ -22.12｜ -14.21｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -74.73｜ -79.13｜ -74.28｜ -141.68｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 82289.23｜ 30.30｜ 5843.59｜ 157.31｜
｜二季度｜ 75094.12｜ 27.65｜ 9366.74｜ 252.16｜
｜三季度｜ 55200.78｜ 20.33｜ 178.19｜ 4.80｜
｜四季度｜ 58989.00｜ 21.72｜ -11673.86｜ -314.26｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 94229.78｜ 29.77｜ 10614.65｜ 209.66｜
｜二季度｜ 82093.73｜ 25.93｜ 7841.45｜ 154.88｜
｜三季度｜ 67338.78｜ 21.27｜ 152.80｜ 3.02｜
｜四季度｜ 72878.21｜ 23.02｜ -13546.05｜ -267.56｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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