☆财务分析☆ ◇301109 军信股份 更新日期：2025-12-16◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 53627.77｜ 51385.21｜ 46619.69｜ 43924.93｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 10.25｜ 10.20｜ 11.51｜ 20.76｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 4.36｜ 10.21｜ 4.37｜ 5.76｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 38.75｜ 40.66｜ 43.34｜ 62.79｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：-0.56%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：161.19%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：49.66%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜1404252.27｜ 965444.12｜ 977670.71｜ 747379.09｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 544172.89｜ 392531.96｜ 423714.20｜ 468571.62｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 180451.83｜ 93832.35｜ 90945.00｜ 123194.52｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 145742.81｜ 87028.50｜ 103779.28｜ 77921.88｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 180344.61｜ 76648.50｜ 56288.17｜ 30459.78｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 830.30｜ 212.38｜ 348.76｜ 446.86｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 38.75｜ 40.66｜ 43.34｜ 62.79｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 61.25｜ 59.34｜ 56.66｜ 37.21｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 2.33｜ 3.00｜ 3.86｜ 1.05｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 2.13｜ 2.65｜ 3.64｜ 0.90｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 159022.81｜ 142663.93｜ 134718.85｜ 131468.12｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 97109.71｜ 86873.14｜ 79022.73｜ 79832.17｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 58263.57｜ -17020.80｜ 26303.67｜ 12626.98｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 65.42｜ 76.81｜ 85.78｜ 63.24｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 181.08｜ 169.06｜ 169.49｜ 178.72｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 108.64｜ -33.12｜ 56.42｜ 28.27｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ 16405.47｜ -16021.12｜-227823.96｜ -89857.69｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -55243.46｜ -87816.76｜ 175104.89｜ 22652.50｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 243064.82｜ 185744.91｜ 157058.67｜ 205454.79｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 141017.66｜ 89650.70｜ 68224.45｜ 127104.69｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 14689.22｜ 14210.15｜ 11395.27｜ 10686.60｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 9877.96｜ 12102.66｜ 14768.58｜ 11019.34｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 76094.07｜ 70056.23｜ 61880.26｜ 55936.06｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 3189.67｜ 2515.99｜ 585.29｜ -308.83｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ 157.18｜ 212.18｜ 511.58｜ 398.24｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 76251.25｜ 70268.41｜ 62391.84｜ 56334.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 7626.42｜ 4988.76｜ 3648.00｜ 3460.02｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 68624.83｜ 65279.65｜ 58743.84｜ 52874.28｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 41.98｜ 51.73｜ 56.56｜ 38.13｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 7.82｜ 9.99｜ 9.34｜ 18.72｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.7748｜ 0.5144｜ 0.3156｜ 1.3080｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.7477｜ 0.4936｜ 0.3018｜ 1.2192｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 9.6856｜ 9.4914｜ 13.7905｜ 13.2945｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 7.9200｜ 5.2100｜ 2.4900｜ 10.2500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 5.6558｜ 5.6552｜ 8.3152｜ 7.7391｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.8332｜ 2.5732｜ 4.0992｜ 4.1457｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜216320.844｜147774.185｜76712.5792｜243064.823｜
｜ ｜ 6｜ 1｜ ｜ 6｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜95146.0721｜62988.2411｜28072.0222｜76094.0684｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 2013.3178｜ 1399.8914｜ 724.4732｜ 3189.6665｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜60529.8102｜40014.2942｜17285.4019｜53627.7665｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.9929｜ 0.6540｜ 0.3024｜ 1.2533｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.9159｜ 0.5899｜ 0.2742｜ 1.1266｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 12.6508｜ 12.3095｜ 12.8551｜ 12.5497｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 7.7900｜ 5.0800｜ 2.3800｜ 10.2000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 6.2384｜ 6.2356｜ 6.2327｜ 6.2297｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 5.0329｜ 4.6940｜ 5.2425｜ 4.9400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜175572.415｜111048.743｜49739.0299｜185744.911｜
｜ ｜ 4｜ 3｜ ｜ 3｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜58168.2299｜37880.6085｜17646.7758｜70056.2336｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 2573.4921｜ 2124.5521｜ 607.0327｜ 2515.9920｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜40709.7925｜26814.1384｜12399.3877｜51385.2057｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.9834｜ 0.5927｜ 0.2715｜ 1.2404｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.8999｜ 0.5332｜ 0.2305｜ 1.1278｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 12.2770｜ 11.8814｜ 12.4551｜ 12.1784｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 8.0100｜ 4.8100｜ 2.2000｜ 11.5100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 6.2270｜ 6.2220｜ 6.2169｜ 6.2117｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 4.7706｜ 4.3800｜ 4.9588｜ 4.6872｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜137443.457｜77064.9736｜36028.8718｜157058.668｜
｜ ｜ 7｜ ｜ ｜ 6｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜53928.6594｜31900.5872｜14947.9234｜61880.2554｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 2040.7387｜ 1570.4697｜ 1156.8065｜ 585.2904｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜40320.1249｜24302.8334｜11133.6302｜46619.6906｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.77｜ 1.31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 9.69｜ 13.29｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 5.66｜ 7.74｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.83｜ 4.15｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 23.93｜ 18.08｜ 10.46｜ 43.83｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 1.14｜ 0.79｜ 0.40｜ 1.89｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.15｜ 0.10｜ 0.05｜ 0.21｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 23.21｜ 33.07｜ 54.23｜ 30.86｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 63.57｜ 66.28｜ 59.08｜ 8.62｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 49739.03｜ 20.46｜ 12399.39｜ 23.12｜
｜二季度｜ 61309.71｜ 25.22｜ 14414.75｜ 26.88｜
｜三季度｜ 64523.67｜ 26.55｜ 13895.65｜ 25.91｜
｜四季度｜ 67492.41｜ 27.77｜ 12917.97｜ 24.09｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 36028.87｜ 19.40｜ 11133.63｜ 21.67｜
｜二季度｜ 41036.10｜ 22.09｜ 13169.20｜ 25.63｜
｜三季度｜ 60378.48｜ 32.51｜ 16017.29｜ 31.17｜
｜四季度｜ 48301.45｜ 26.00｜ 11065.08｜ 21.53｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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