齐鲁银行股份有限公司 2025 年度董事会审计委员会履职情况报告

根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律 监管指引第1 号——规范运作》等监管要求以及《齐鲁银行股份 有限公司章程》《齐鲁银行股份有限公司董事会审计委员会工作 规程》等相关规定,齐鲁银行股份有限公司(以下简称“本行”) 董事会审计委员会2025 年度履职情况报告如下:

一、董事会审计委员会组成情况

截至2025 年末,第九届董事会审计委员会由8 名委员组成, 其中独立董事5 名,非执行董事3 名。审计委员会主任由独立董 事刘宁宇先生担任,全部委员均具备履行审计委员会工作职责的 专业知识和相关经验,符合监管政策对商业银行董事会审计委员 会成员结构、任职资格等方面的相关要求。

二、董事会审计委员会主要工作情况

2025 年,董事会审计委员会在董事会的领导下,严格按照法 律法规、本行章程及委员会工作规程相关规定,依法履行职责, 加强审计监督,稳步推进职责范围内各项工作。报告期内,董事 会审计委员会共召开5 次会议,审议议案并形成决议15 项,听取 专题汇报5 项,涉及会计师事务所选聘、内外部审计、财务报告、 内部控制等事项,审议事项均获得全票通过,相关议案进一步提 请董事会审议。

(一)定期审阅本行财务报告

督促外部审计机构及本行相关部门严格执行会计准则,及时、 高效、优质完成定期报告与财务报告编制工作,并真实、准确、 完整对外披露。在财务报告审计、审阅过程中,要求外部审计机 构及时向审计委员会报告审计发现,重点关注重大会计和审计问 题,监督问题整改情况,并提出管理建议。

(二)监督指导本行内部审计工作

持续督导内部审计工作的开展,审议年度内部审计计划并督 促实施,定期听取并审议内审部门关于审计工作情况的报告,及 时掌握内部审计发现问题及整改情况,强化内部审计监督管理, 就加强重点领域审计监督、推进数字化审计、提升审计成果运用 等提出意见建议,推动内部审计工作质效持续提升。

(三)监督评估外部审计机构工作

听取外部审计机构关于本行财务报告及内部控制审计的专题 汇报,就项目进度安排、关键审计事项、审计结果、管理建议等 充分沟通;客观评估外部审计机构履职的专业性和独立性,出具 外部审计机构履职评价和监督意见;向董事会提出会计师事务所 选聘建议,并严格审核审计费用及聘用条款。

(四)监督评估本行内部控制情况

听取并审议本行内审部门、外部审计机构关于内部控制的评 价、审计报告,对内部控制制度设计的适当性和执行情况进行审

查评估。督促相关部门及时整改内部控制存在的问题,持续完善 内部控制制度流程,有效提升内部控制水平。

(五)承接原监事会相关职责

根据《公司法》及《齐鲁银行股份有限公司章程》,本行于 2025 年12 月正式取消监事会设置,审计委员会承接原监事会监督 职责,重点开展了以下工作:一是修订《齐鲁银行股份有限公司 董事会审计委员会工作规程》,明确新增审计委员会对董事、高 级管理人员履职行为进行监督等职责。二是履行监事会监督职责, 研究审议了利润分配、薪酬管理等事项。

2025 年,董事会审计委员会恪尽职守、勤勉履职,持续指导 本行内部审计部门工作、监督评估外部审计工作、强化内部审计 与外部审计之间沟通,持续督促完善内部控制体系的健全性和有 效性,较好地完成了各项工作任务,为董事会科学决策提供了保 障。