齐鲁银行股份有限公司

2025 年12 月31 日

内部控制审计报告

KPMG 毕马威

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内部控制审计报告

毕马威华振审字第2615875 号

齐鲁银行股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了齐鲁银行 股份有限公司(以下简称“齐鲁银行”)2025 年12 月31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、 《企业内部控制应用指引》、 《企业内部控制评价指引》的规定, 建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是齐鲁银行董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注 意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可能导 致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内 部控制的有效性具有一定风险。

第 1 页,共 2 页 KPMG Huazhen LLP, a People's Republic of China partnership and a member firm of the KPMG global organisation of independent member firms affiliated with KPMG International Limited,

毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) — 中国合伙制会 计师事务所,是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公 司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。

内部控制审计报告(续)

毕马威华振审字第2615875号

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,齐鲁银行于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有 重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

中国注册会计师:

唐莹慧

唐莹慧

中国注册会计师

唐莹慧

刘珊

刘珊

中国注册会计师

刘珊

中国北京

2026年4月22日

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