☆财务分析☆ ◇002255 海陆重工 更新日期：2025-10-27◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 37724.98｜ 34029.60｜ 33658.58｜ 32959.91｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 9.79｜ 9.67｜ 10.57｜ 11.58｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 10.86｜ 1.08｜ 2.12｜ -56.61｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 41.19｜ 41.68｜ 43.33｜ 43.59｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：2.08%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：119.02%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：49.59%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 692420.37｜ 643471.25｜ 600509.46｜ 572387.15｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 285198.08｜ 268213.38｜ 260170.47｜ 238546.07｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 269127.57｜ 251007.07｜ 243135.35｜ 217405.16｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 174335.83｜ 114344.51｜ 94105.43｜ 58330.50｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 102187.30｜ 104153.30｜ 93299.93｜ 93476.26｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 3075.72｜ 3540.05｜ 4120.29｜ 4800.45｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 41.19｜ 41.68｜ 43.33｜ 43.59｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 58.81｜ 58.32｜ 56.67｜ 56.41｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 1.90｜ 1.81｜ 1.66｜ 1.57｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 1.17｜ 1.11｜ 1.01｜ 0.98｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 280351.02｜ 226112.78｜ 219796.05｜ 185157.16｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 68370.73｜ 32277.26｜ 49800.91｜ 15582.40｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 92769.48｜ -5936.76｜ 34726.34｜ 11930.67｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 100.53｜ 80.89｜ 92.94｜ 73.10｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 181.23｜ 94.85｜ 147.92｜ 47.28｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 245.91｜ -17.45｜ 103.14｜ 36.20｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ 30123.30｜ -38953.30｜ -14671.21｜ -2988.67｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -5519.66｜ 202.40｜ -847.19｜ -430.26｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 278868.61｜ 279521.59｜ 236480.78｜ 253279.10｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 208337.61｜ 208263.36｜ 176712.90｜ 189801.76｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 10179.63｜ 9701.61｜ 8838.78｜ 8729.80｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -1076.09｜ -77.31｜ -11.39｜ 218.68｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 44136.37｜ 41151.73｜ 37041.91｜ 35268.73｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -24.25｜ -34.13｜ 247.06｜ 369.65｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -750.29｜ -1234.59｜ -744.27｜ -556.48｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 43386.08｜ 39917.15｜ 36297.64｜ 34712.25｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 5458.55｜ 5063.53｜ 1354.78｜ 336.35｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 37927.53｜ 34853.62｜ 34942.86｜ 34375.90｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 25.29｜ 25.49｜ 25.27｜ 25.06｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 9.42｜ 9.23｜ 10.04｜ 10.93｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.2304｜ 0.0888｜ 0.4490｜ 0.2861｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.2220｜ 0.0810｜ 0.4290｜ 0.2721｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 5.2234｜ 5.0787｜ 4.9899｜ 4.7693｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 4.6600｜ 1.8200｜ 9.7900｜ 6.3300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.7714｜ 2.7714｜ 2.7714｜ 2.7798｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.3040｜ 1.1624｜ 1.0736｜ 0.8973｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜103182.812｜46689.1117｜278868.609｜177859.238｜
｜ ｜ 5｜ ｜ 0｜ 2｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜21856.5877｜ 8299.7420｜44136.3716｜27696.4139｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 85.1723｜ -78.0665｜ -24.2465｜ -34.6444｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜19141.4547｜ 7374.8906｜37724.9771｜24096.2327｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.1515｜ 0.0539｜ 0.4040｜ 0.2781｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.1401｜ 0.0507｜ 0.3950｜ 0.2613｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.6929｜ 4.5952｜ 4.5433｜ 4.4245｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 3.4000｜ 1.2300｜ 9.6700｜ 6.7500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.7798｜ 2.7798｜ 2.7799｜ 2.7799｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.7627｜ 0.6651｜ 0.6112｜ 0.4853｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜115207.808｜46537.6645｜279521.587｜177281.300｜
｜ ｜ 4｜ ｜ 3｜ 0｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜15070.5075｜ 5459.2600｜41151.7323｜27982.0498｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 109.8012｜ -16.6013｜ -34.1301｜ 140.2471｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜12758.0962｜ 4541.9615｜34029.5962｜23427.4744｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.23｜ 0.45｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 5.22｜ 4.99｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.77｜ 2.77｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.30｜ 1.07｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 0.42｜ 0.19｜ 1.27｜ 0.83｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 1.03｜ 0.48｜ 2.70｜ 1.78｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.15｜ 0.07｜ 0.42｜ 0.27｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ -10.44｜ 0.33｜ -0.23｜ 0.33｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 45.03｜ 52.03｜ 7.25｜ -1.02｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 46537.66｜ 16.69｜ 4541.96｜ 12.04｜
｜二季度｜ 68670.14｜ 24.62｜ 8216.13｜ 21.78｜
｜三季度｜ 62651.43｜ 22.47｜ 11338.14｜ 30.05｜
｜四季度｜ 101009.37｜ 36.22｜ 13628.74｜ 36.13｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 44042.50｜ 15.76｜ 3603.86｜ 10.59｜
｜二季度｜ 81929.64｜ 29.31｜ 12238.06｜ 35.96｜
｜三季度｜ 51309.16｜ 18.36｜ 7585.56｜ 22.29｜
｜四季度｜ 102240.29｜ 36.58｜ 10602.12｜ 31.16｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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