☆财务分析☆ ◇000546 金圆股份 更新日期：2025-04-21◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -67832.76｜ -21059.72｜ 8630.01｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -15.07｜ -4.23｜ 1.86｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -221.74｜ -352.22｜ -81.81｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 36.79｜ 28.36｜ 43.16｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：1.47%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-128.98%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：48.64%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 758093.59｜ 788129.15｜1079816.17｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 278871.82｜ 223491.82｜ 466046.46｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 189337.68｜ 198664.91｜ 422849.62｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 14166.94｜ 69325.33｜ 82236.18｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 17688.65｜ 15468.33｜ 96997.81｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 173466.11｜ 212465.72｜ 46664.61｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 36.79｜ 28.36｜ 43.16｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 63.21｜ 71.64｜ 56.84｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 1.50｜ 2.13｜ 1.09｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 1.09｜ 1.50｜ 0.55｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 379175.44｜ 615410.12｜ 900995.36｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 55692.97｜ 33080.74｜ 17987.08｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -30062.59｜ -5714.17｜ 19691.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 133.34｜ 109.69｜ 101.82｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ -82.10｜ -156.91｜ 215.42｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 44.32｜ 27.10｜ 235.83｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -20151.95｜ 8950.38｜ -44474.68｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -65967.32｜ -47919.82｜ 46111.89｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 284362.19｜ 561024.38｜ 873904.07｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 279692.65｜ 559953.27｜ 796218.58｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 17247.62｜ 23077.32｜ 26957.10｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -5774.99｜ 3253.28｜ 10812.88｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ -74450.99｜ -42879.53｜ -10224.86｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 664.93｜ 31230.52｜ -2637.34｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -942.22｜ 5515.05｜ 11021.33｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ -75393.21｜ -37364.48｜ 796.47｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 2640.50｜ 9426.64｜ 229.73｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -78033.71｜ -46791.12｜ 566.74｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 1.64｜ 0.19｜ 8.89｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ -16.19｜ -4.33｜ 1.69｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.1494｜ 0.2300｜ 0.0296｜ -0.8700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.2144｜ -0.1000｜ -0.0078｜ -0.9700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 5.4310｜ 5.5057｜ 5.3300｜ 5.3799｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 2.7600｜ 4.1500｜ 0.5500｜ -15.0700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.5426｜ 2.5426｜ 2.5605｜ 2.6404｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.6306｜ 1.7043｜ 1.5107｜ 1.4811｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜449142.384｜263347.740｜94416.1666｜284362.188｜
｜ ｜ 9｜ 5｜ ｜ 2｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 9271.4821｜17216.1167｜ 1798.9622｜-74450.992｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 0｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜19197.4349｜19171.6614｜ 0.1241｜ 664.9255｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜11638.5619｜17382.5799｜ 2307.0342｜-67832.761｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 8｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0972｜ -0.0400｜ -0.0190｜ -0.2700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.1870｜ -0.1053｜ -0.0585｜ -0.6800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 6.1545｜ 6.2120｜ 6.2091｜ 6.2285｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -1.5700｜ -0.6400｜ -0.3100｜ -4.2300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.6404｜ 2.6404｜ 2.6855｜ 2.6855｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.2551｜ 2.3124｜ 2.3273｜ 2.3464｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜154030.036｜91637.9588｜77030.8734｜561024.384｜
｜ ｜ 6｜ ｜ ｜ 7｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-16118.665｜-10474.804｜-6378.0438｜-42879.533｜
｜ ｜ 8｜ 6｜ ｜ 6｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 608.5561｜ 607.7585｜ 1313.3700｜31230.5178｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-7580.6011｜-3116.1135｜-1487.3807｜-21059.718｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 4｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.15｜ -0.87｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 5.43｜ 5.38｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.54｜ 2.64｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.63｜ 1.48｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 6.14｜ 3.24｜ 1.22｜ 3.24｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 30.87｜ 15.72｜ 5.18｜ 17.15｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.68｜ 0.39｜ 0.13｜ 0.37｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 191.59｜ 187.38｜ 22.57｜ -49.31｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 157.52｜ 264.36｜ 128.21｜ -73.63｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 77030.87｜ 27.09｜ -1487.38｜ 2.19｜
｜二季度｜ 14607.09｜ 5.14｜ -1628.73｜ 2.40｜
｜三季度｜ 62392.08｜ 21.94｜ -4464.49｜ 6.58｜
｜四季度｜ 130332.15｜ 45.83｜ -60252.16｜ 88.82｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2022年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 99803.77｜ 17.79｜ -1437.44｜ 6.82｜
｜二季度｜ 180554.96｜ 32.18｜ 3866.22｜ -18.34｜
｜三季度｜ 158358.31｜ 28.23｜ 20046.35｜ -95.08｜
｜四季度｜ 122307.35｜ 21.80｜ -43558.10｜ 206.60｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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