☆财务分析☆ ◇920553 凯腾精工 更新日期：2026-04-14◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2025-12-31｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 2290.14｜ 1538.31｜ 2333.93｜ 1885.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 6.59｜ 4.51｜ 6.92｜ 5.70｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 48.87｜ -34.09｜ 23.92｜ -31.36｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 32.07｜ 35.83｜ 30.57｜ 23.78｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：4.08%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：26.86%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：39.43%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-12-31｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 62408.11｜ 63555.03｜ 58334.96｜ 50937.53｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 20013.71｜ 22771.20｜ 17831.43｜ 12111.07｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 16711.89｜ 15614.29｜ 12059.61｜ 11677.32｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 5885.59｜ 6684.97｜ 6290.20｜ 8125.70｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 6952.96｜ 6775.32｜ 6689.77｜ 6244.33｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 399.94｜ 399.90｜ 1803.79｜ 387.16｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 32.07｜ 35.83｜ 30.57｜ 23.78｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 67.93｜ 64.17｜ 69.43｜ 76.22｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 1.47｜ 1.61｜ 2.13｜ 1.92｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 1.21｜ 1.32｜ 1.79｜ 1.58｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-12-31｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 41282.26｜ 39494.97｜ 36053.72｜ 32768.10｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 5065.10｜ 6835.95｜ 2872.42｜ 1986.17｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -1042.02｜ 330.05｜ -1835.51｜ -4349.59｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 89.86｜ 89.57｜ 85.64｜ 86.71｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 221.17｜ 444.38｜ 123.07｜ 105.36｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -45.50｜ 21.46｜ -78.64｜ -230.74｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -4007.04｜ -4778.87｜ -5155.31｜ -6966.07｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -2107.31｜ -1727.53｜ 447.40｜ 630.34｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-12-31｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 45938.17｜ 44092.40｜ 42099.78｜ 37791.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 31263.47｜ 28776.83｜ 26272.89｜ 23702.35｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 4185.52｜ 4351.97｜ 3919.71｜ 4247.19｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 274.06｜ 186.10｜ 240.05｜ 138.86｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 4188.90｜ 3128.07｜ 4390.94｜ 3156.12｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -3.39｜ -｜ -｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -72.37｜ -33.42｜ -18.49｜ -22.99｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 4116.53｜ 3094.65｜ 4372.45｜ 3133.12｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 763.51｜ 392.53｜ 651.08｜ 278.18｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 3353.03｜ 2702.12｜ 3721.38｜ 2854.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 31.94｜ 34.74｜ 37.59｜ 37.28｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 6.45｜ 4.47｜ 6.81｜ 5.64｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-12-31｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.1600｜ 0.1400｜ 0.1200｜ -0.0100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0500｜ 0.0348｜ 0.0100｜ -0.0102｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 2.4700｜ 2.4580｜ 2.4400｜ 2.3792｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 6.5900｜ 5.9700｜ 5.0400｜ -0.6000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.3998｜ 0.3998｜ 0.3998｜ 0.3998｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.9527｜ 0.9441｜ 0.9219｜ 0.8653｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜45938.1711｜33691.2909｜21604.2746｜ 9807.1643｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 4188.9032｜ 3343.1460｜ 2494.4641｜ -128.3160｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -3.3933｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 2290.1359｜ 2075.9648｜ 1757.5743｜ -205.8811｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.1100｜ 0.0800｜ 0.0400｜ 0.0000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.1000｜ 0.0643｜ 0.0300｜ 0.0000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 2.3900｜ 2.3642｜ 2.3300｜ 2.3886｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 4.5100｜ 3.2800｜ 1.8600｜ 0.0900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.3998｜ 0.3998｜ 0.3998｜ 0.3998｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.8796｜ 0.8617｜ 0.8281｜ 0.8861｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜44092.3954｜32347.4264｜20669.3169｜ 9269.2001｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 3128.0694｜ 2262.0489｜ 1277.8466｜ 192.2926｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 1538.3070｜ 1116.9611｜ 635.2821｜ 31.0113｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-12-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.16｜ 0.11｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 2.47｜ 2.39｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.40｜ 0.40｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.95｜ 0.88｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-12-31｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 7.86｜ 5.87｜ 3.87｜ 1.79｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 6.69｜ 4.17｜ 2.67｜ 1.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.73｜ 0.54｜ 0.34｜ 0.16｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 4.19｜ 4.15｜ 4.52｜ 5.80｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 33.91｜ 47.79｜ 95.21｜ -166.73｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2025年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 9807.16｜ 21.35｜ -205.88｜ -8.99｜
｜二季度｜ 11797.11｜ 25.68｜ 1963.46｜ 85.74｜
｜三季度｜ 12087.02｜ 26.31｜ 318.39｜ 13.90｜
｜四季度｜ 12246.88｜ 26.66｜ 214.17｜ 9.35｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 9269.20｜ 21.02｜ 31.01｜ 2.02｜
｜二季度｜ 11400.12｜ 25.86｜ 604.27｜ 39.28｜
｜三季度｜ 11678.11｜ 26.49｜ 481.68｜ 31.31｜
｜四季度｜ 11744.97｜ 26.64｜ 421.35｜ 27.39｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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