☆财务分析☆ ◇900906 中毅达B 更新日期：2026-04-14◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2025-12-31｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 5071.00｜ -1408.39｜ -11977.94｜ 1111.59｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 54.41｜ -35.09｜ -144.06｜ 8.09｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 460.06｜ 88.24｜ -1177.55｜ -73.46｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 88.14｜ 93.47｜ 97.88｜ 88.89｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：3.50%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：3.87%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：38.58%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-12-31｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 101252.60｜ 101537.40｜ 110470.05｜ 128677.85｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 89241.60｜ 94907.43｜ 108133.26｜ 114385.23｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 10108.61｜ 18715.89｜ 107136.65｜ 111982.69｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 24522.70｜ 9552.13｜ 5271.13｜ 7409.06｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 1666.92｜ 1700.20｜ 1977.14｜ 1996.81｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 2.56｜ 4.36｜ 41.30｜ 144.06｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 88.14｜ 93.47｜ 97.88｜ 88.89｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 11.86｜ 6.53｜ 2.12｜ 11.11｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 4.17｜ 1.90｜ 0.37｜ 0.42｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 3.03｜ 1.25｜ 0.12｜ 0.11｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-12-31｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 103791.15｜ 103490.87｜ 117412.62｜ 131791.83｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 20258.67｜ 24632.55｜ 6122.52｜ 5877.69｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 14989.82｜ 4267.51｜ -2152.92｜ -4052.65｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 99.37｜ 94.11｜ 97.32｜ 96.48｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 399.50｜ -1748.99｜ -51.11｜ 528.76｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 295.60｜ -303.01｜ 17.97｜ -364.58｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -460.07｜ 35.26｜ -406.69｜ -4701.47｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -4597.89｜ -20669.31｜ -8079.74｜ -5505.59｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-12-31｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 104454.23｜ 109967.45｜ 120643.87｜ 136600.38｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 84791.54｜ 99983.76｜ 116875.92｜ 120117.59｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 4287.61｜ 4351.82｜ 4117.05｜ 6327.40｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 3237.10｜ 3760.80｜ 3840.51｜ 3836.95｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 7433.61｜ -1145.59｜ -12833.70｜ 2655.74｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -466.37｜ 257.42｜ 255.59｜ -279.15｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 6967.24｜ -888.17｜ -12578.11｜ 2376.59｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 1896.24｜ 520.21｜ -600.16｜ 1265.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 5071.00｜ -1408.39｜ -11977.94｜ 1111.59｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 18.82｜ 9.08｜ 3.12｜ 12.07｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 42.22｜ -21.24｜ -512.58｜ 7.78｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-12-31｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0473｜ 0.0421｜ 0.0369｜ 0.0128｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0478｜ 0.0570｜ 0.0360｜ 0.0126｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 0.1121｜ 0.1060｜ 0.1001｜ 0.0756｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 54.4100｜ 50.1700｜ 45.5500｜ 18.6800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.8802｜ 0.8792｜ 0.8783｜ 0.8774｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -1.6465｜ -1.6518｜ -1.6570｜ -1.6810｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜104454.227｜76164.5726｜50177.9927｜27035.0565｜
｜ ｜ 5｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 7433.6148｜ 7949.6470｜ 4983.9515｜ 1768.1415｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 5071.0003｜ 4510.5921｜ 3953.4924｜ 1376.0959｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0131｜ -0.0141｜ -0.0147｜ -0.0097｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0199｜ -0.0163｜ -0.0159｜ -0.0102｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 0.0619｜ 0.0605｜ 0.0201｜ 0.0124｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -35.0900｜ -52.6000｜ -100.1100｜ -56.6800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.8765｜ 0.8757｜ 0.8364｜ 0.8238｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -1.6939｜ -1.6948｜ -1.6954｜ -1.6904｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜109967.449｜81086.9934｜56534.3855｜28578.0520｜
｜ ｜ 9｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-1145.5884｜ -996.0890｜-1502.1188｜-1127.3430｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-1408.3853｜-1508.2073｜-1573.0078｜-1039.2198｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-12-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.05｜ -0.01｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 0.11｜ 0.06｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.88｜ 0.88｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -1.65｜ -1.69｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-12-31｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 7.87｜ 5.47｜ 3.42｜ 1.89｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 62.04｜ 37.36｜ 28.88｜ 11.39｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 1.03｜ 0.74｜ 0.50｜ 0.27｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ -5.01｜ -6.07｜ -11.24｜ -5.40｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 748.89｜ 898.09｜ 431.79｜ 256.84｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2025年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 27035.06｜ 25.88｜ 1376.10｜ 27.14｜
｜二季度｜ 23142.94｜ 22.16｜ 2577.40｜ 50.83｜
｜三季度｜ 25986.58｜ 24.88｜ 557.10｜ 10.99｜
｜四季度｜ 28289.65｜ 27.08｜ 560.41｜ 11.05｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 28578.05｜ 25.99｜ -1039.22｜ 73.79｜
｜二季度｜ 27956.33｜ 25.42｜ -533.79｜ 37.90｜
｜三季度｜ 24552.61｜ 22.33｜ 64.80｜ -4.60｜
｜四季度｜ 28880.46｜ 26.26｜ 99.82｜ -7.09｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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