☆财务分析☆ ◇300596 利安隆 更新日期：2026-02-04◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 42632.00｜ 36248.65｜ 52571.88｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 9.95｜ 9.15｜ 16.29｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 17.61｜ -31.05｜ 25.89｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 48.26｜ 47.89｜ 48.20｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：3.40%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：19.20%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：38.90%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 913414.07｜ 821350.51｜ 758282.32｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 440802.73｜ 393360.97｜ 365471.91｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 281829.91｜ 267252.19｜ 248545.59｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 106757.72｜ 94674.90｜ 81936.34｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 110793.06｜ 93852.08｜ 75562.66｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 2111.23｜ 1340.28｜ 2521.40｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 48.26｜ 47.89｜ 48.20｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 51.74｜ 52.11｜ 51.80｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 1.54｜ 1.40｜ 1.39｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 1.02｜ 0.92｜ 0.81｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 447697.45｜ 408744.00｜ 368160.81｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 46360.83｜ 17262.83｜ 51384.78｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -1205.80｜ 25637.24｜ 26937.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 78.72｜ 77.44｜ 76.02｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 108.75｜ 47.62｜ 97.74｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -2.83｜ 70.73｜ 51.24｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -52839.19｜ -62097.69｜ -50074.77｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 3206.03｜ 68722.17｜ 25849.06｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 568691.65｜ 527845.61｜ 484278.35｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 447897.36｜ 423422.68｜ 366802.24｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 23263.70｜ 18549.93｜ 17253.51｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 2572.83｜ 3806.03｜ 4922.72｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 47664.99｜ 41123.83｜ 59175.09｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -35.92｜ 355.64｜ 3.75｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -597.40｜ -312.24｜ -991.63｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 47067.59｜ 40811.59｜ 58183.46｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 5647.82｜ 5060.26｜ 5599.16｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 41419.77｜ 35751.33｜ 52584.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 21.24｜ 19.78｜ 24.26｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 9.56｜ 8.83｜ 13.77｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 1.7079｜ 1.0507｜ 0.4699｜ 1.8566｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 1.6764｜ 1.0290｜ 0.4477｜ 1.7911｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 20.7597｜ 20.1033｜ 19.9051｜ 19.4206｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 8.4900｜ 5.2800｜ 2.3900｜ 9.9500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 7.4417｜ 7.4417｜ 7.4417｜ 7.4417｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 11.7853｜ 11.1281｜ 10.9173｜ 10.4474｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜450911.893｜299504.502｜148107.252｜568691.646｜
｜ ｜ 4｜ 9｜ 3｜ 0｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜46017.9242｜28335.1481｜13280.2705｜47664.9930｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 322.7506｜ 275.2506｜ 20.6870｜ -35.9186｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜39217.4247｜24125.6422｜10790.1127｜42632.0047｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 1.3673｜ 0.9586｜ 0.4666｜ 1.5786｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 1.3132｜ 0.9224｜ 0.4300｜ 1.4967｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 18.9440｜ 18.5386｜ 18.3637｜ 17.8860｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 7.3600｜ 5.2100｜ 2.5700｜ 9.1500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 7.4417｜ 7.4417｜ 7.4417｜ 7.4417｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 10.0033｜ 9.5947｜ 9.4466｜ 8.9801｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜426512.240｜281994.458｜135426.412｜527845.614｜
｜ ｜ 4｜ 2｜ 7｜ 4｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜37621.4941｜26547.4078｜13057.9783｜41123.8320｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 296.5190｜ 290.5165｜ 115.8732｜ 355.6414｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜31395.1598｜22011.6661｜10713.7289｜36248.6514｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 1.71｜ 1.86｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 20.76｜ 19.42｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 7.44｜ 7.44｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 11.79｜ 10.45｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 2.58｜ 1.73｜ 0.85｜ 3.62｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 4.12｜ 2.65｜ 1.28｜ 5.56｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.47｜ 0.32｜ 0.16｜ 0.66｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 5.72｜ 6.21｜ 9.36｜ 7.74｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 22.32｜ 6.73｜ 1.70｜ 15.91｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 135426.41｜ 23.81｜ 10713.73｜ 25.13｜
｜二季度｜ 146568.05｜ 25.77｜ 11297.94｜ 26.50｜
｜三季度｜ 144517.78｜ 25.41｜ 9383.49｜ 22.01｜
｜四季度｜ 142179.41｜ 25.00｜ 11236.84｜ 26.36｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 118616.94｜ 22.47｜ 8293.03｜ 22.88｜
｜二季度｜ 131951.76｜ 25.00｜ 9971.80｜ 27.51｜
｜三季度｜ 135154.53｜ 25.60｜ 10032.75｜ 27.68｜
｜四季度｜ 142122.38｜ 26.92｜ 7951.07｜ 21.93｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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