☆财务分析☆ ◇003015 日久光电 更新日期：2026-03-26◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2025-12-31｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 10454.51｜ 6747.42｜ -1658.26｜ 3989.23｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 9.92｜ 7.02｜ -1.64｜ 3.74｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 54.94｜ 506.90｜ -141.57｜ -51.56｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 13.57｜ 12.56｜ 18.49｜ 19.64｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：3.32%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：15.05%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：36.65%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-12-31｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 131058.76｜ 111102.97｜ 120315.42｜ 130866.79｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 17786.96｜ 13956.70｜ 22244.41｜ 25708.17｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 14306.40｜ 12481.10｜ 20349.19｜ 22372.36｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 18746.52｜ 16419.54｜ 17877.76｜ 15023.79｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 11744.92｜ 11116.76｜ 11277.07｜ 13149.53｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 41.67｜ 46.81｜ 436.85｜ 29.97｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 13.57｜ 12.56｜ 18.49｜ 19.64｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 86.43｜ 87.44｜ 81.51｜ 80.36｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 3.81｜ 3.71｜ 2.31｜ 2.23｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 2.62｜ 2.59｜ 1.65｜ 1.54｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-12-31｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 50284.34｜ 47351.87｜ 42545.47｜ 38163.49｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 18475.14｜ 13645.25｜ 13484.00｜ 19999.95｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 2326.98｜ -458.23｜ 1853.98｜ -11652.44｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 75.35｜ 81.21｜ 89.02｜ 81.35｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 176.72｜ 202.23｜ -813.14｜ 501.34｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 22.26｜ -6.79｜ -111.80｜ -292.09｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -16901.16｜ -492.95｜ -4162.89｜ -19165.66｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 876.99｜ -13593.06｜ -7475.65｜ -12501.37｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-12-31｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 66736.08｜ 58305.47｜ 47793.09｜ 46913.81｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 45118.61｜ 42867.84｜ 37224.01｜ 33517.33｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 4476.99｜ 2736.23｜ 2805.55｜ 2958.12｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -12.71｜ 21.60｜ 39.67｜ 236.23｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 9316.15｜ 7427.88｜ -1360.17｜ 4725.33｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 21.96｜ 102.48｜ 55.32｜ -53.24｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ 358.41｜ 30.76｜ -20.27｜ 44.18｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 9674.56｜ 7458.64｜ -1380.45｜ 4769.51｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ -779.96｜ 711.21｜ 277.81｜ 780.28｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 10454.51｜ 6747.42｜ -1658.26｜ 3989.23｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 32.39｜ 26.48｜ 22.11｜ 28.56｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 9.23｜ 6.95｜ -1.69｜ 3.79｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-12-31｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.3800｜ 0.2800｜ 0.1700｜ 0.1100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.3600｜ 0.2708｜ 0.1600｜ 0.1077｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.0300｜ 3.8773｜ 3.7119｜ 3.5561｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 9.9200｜ 7.4800｜ 4.5500｜ 2.8500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.9134｜ 1.8589｜ 1.8049｜ 1.8758｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.0650｜ 0.9806｜ 0.8693｜ 1.0034｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜66736.0828｜50064.0858｜30205.7227｜13859.3687｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 9316.1452｜ 8243.8889｜ 4915.5695｜ 3043.3361｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 21.9633｜ 21.1668｜ 4.0146｜ 0.0000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜10454.5127｜ 7690.9728｜ 4560.8793｜ 2805.1524｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.2500｜ 0.2100｜ 0.1200｜ 0.0200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.2300｜ 0.1916｜ 0.1100｜ 0.0127｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.4600｜ 3.4167｜ 3.3340｜ 3.3871｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 7.0200｜ 5.8500｜ 3.4200｜ 0.6400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.8758｜ 1.8758｜ 1.8758｜ 1.8758｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.9036｜ 0.8842｜ 0.8015｜ 0.8010｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜58305.4725｜44345.5779｜27953.4682｜11901.1507｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 7427.8771｜ 6295.3961｜ 3749.6967｜ 841.4177｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 102.4793｜ 102.4793｜ 98.4793｜ 98.4793｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 6747.4242｜ 5632.7911｜ 3308.2113｜ 628.2769｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0600｜ 0.0100｜ 0.0100｜ -0.0200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0700｜ 0.0017｜ 0.0000｜ -0.0216｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.4900｜ 3.5612｜ 3.5548｜ 3.7193｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -1.6400｜ 0.3500｜ 0.1800｜ -0.5900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.8758｜ 1.8758｜ 1.8758｜ 1.8758｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.7787｜ 0.8592｜ 0.8528｜ 1.0174｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜47793.0882｜35547.0042｜21574.7854｜ 9349.0043｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-1360.1714｜ 832.6709｜ 472.0249｜ -505.7161｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 55.3205｜ 27.2039｜ 13.4915｜ 0.0000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-1658.2566｜ 363.8497｜ 183.2843｜ -620.6678｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-12-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.38｜ 0.25｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.03｜ 3.46｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.91｜ 1.88｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.06｜ 0.90｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-12-31｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 3.33｜ 2.55｜ 1.45｜ 0.62｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 5.84｜ 3.82｜ 2.60｜ 1.25｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.55｜ 0.43｜ 0.27｜ 0.12｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 14.46｜ 12.90｜ 8.06｜ 16.45｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 25.42｜ 30.95｜ 31.09｜ 261.69｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2025年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 13859.37｜ 20.77｜ 2805.15｜ 26.83｜
｜二季度｜ 16346.35｜ 24.49｜ 1755.73｜ 16.79｜
｜三季度｜ 19858.36｜ 29.76｜ 3130.09｜ 29.94｜
｜四季度｜ 16672.00｜ 24.98｜ 2763.54｜ 26.43｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 11901.15｜ 20.41｜ 628.28｜ 9.31｜
｜二季度｜ 16052.32｜ 27.53｜ 2679.93｜ 39.72｜
｜三季度｜ 16392.11｜ 28.11｜ 2324.58｜ 34.45｜
｜四季度｜ 13959.89｜ 23.94｜ 1114.63｜ 16.52｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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