☆财务分析☆ ◇603787 新日股份 更新日期：2025-10-26◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 2562.46｜ 8798.32｜ 16217.45｜ 1137.07｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 1.67｜ 6.40｜ 14.93｜ 1.10｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -70.88｜ -45.75｜ 1326.25｜ -88.86｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 52.09｜ 57.03｜ 65.09｜ 64.43｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：2.38%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：54.11%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：44.18%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 319122.53｜ 360334.17｜ 331698.47｜ 282222.86｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 166234.77｜ 205495.86｜ 215912.38｜ 181822.62｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 164547.71｜ 203317.19｜ 214257.15｜ 180317.54｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 33639.13｜ 96951.26｜ 144140.31｜ 117028.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 39569.29｜ 31635.59｜ 23243.24｜ 31199.04｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 1019.29｜ 592.37｜ 601.42｜ 555.45｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 52.09｜ 57.03｜ 65.09｜ 64.43｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 47.91｜ 42.97｜ 34.91｜ 35.57｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 0.79｜ 1.00｜ 0.95｜ 1.02｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 0.66｜ 0.80｜ 0.79｜ 0.83｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 372559.95｜ 428675.83｜ 540979.84｜ 442895.14｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 2331.77｜ 30120.72｜ 42522.77｜ 27320.30｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -52545.15｜ -13298.56｜ 9429.97｜ -9741.87｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 106.11｜ 104.40｜ 110.32｜ 103.46｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 91.00｜ 342.35｜ 262.20｜ 2402.69｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -2050.58｜ -151.15｜ 58.15｜ -856.75｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -50225.12｜ -72602.79｜ -32077.88｜ -31541.69｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -4608.83｜ 29070.59｜ -1174.53｜ -5473.68｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 351092.09｜ 410597.92｜ 490361.90｜ 428084.22｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 296666.75｜ 351840.31｜ 426411.61｜ 373620.50｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 15972.67｜ 13166.70｜ 12471.07｜ 11844.26｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -1344.08｜ -3882.50｜ -3725.07｜ -3390.78｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 2043.19｜ 9221.08｜ 18063.45｜ -279.53｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 921.99｜ 130.80｜ 300.90｜ 265.98｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -36.16｜ 166.13｜ -33.64｜ 1233.89｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 2007.03｜ 9387.22｜ 18029.81｜ 954.37｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ -553.13｜ 611.09｜ 1857.74｜ -36.01｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 2560.16｜ 8776.12｜ 16172.06｜ 990.38｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 15.50｜ 14.31｜ 13.04｜ 12.72｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 1.68｜ 5.69｜ 14.04｜ 1.14｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.5000｜ 0.2600｜ 0.1300｜ 0.1100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.4373｜ 0.2100｜ 0.1153｜ 0.0100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 6.9089｜ 6.7789｜ 6.7553｜ 6.6238｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 7.4200｜ 3.9200｜ 1.9400｜ 1.6700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.6517｜ 2.6517｜ 2.6517｜ 2.6517｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.8512｜ 2.7124｜ 2.6782｜ 2.5482｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜357391.935｜218535.342｜105352.143｜351092.087｜
｜ ｜ 3｜ 2｜ 6｜ 1｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜13083.1643｜ 6476.5357｜ 3248.2879｜ 2043.1857｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 818.1175｜ 529.8257｜ 153.7477｜ 921.9910｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜11575.7800｜ 6080.1827｜ 2992.4949｜ 2562.4594｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.3600｜ 0.2200｜ 0.1092｜ 0.4000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.2703｜ 0.1400｜ 0.0507｜ 0.4100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 6.8984｜ 6.7617｜ 6.8264｜ 6.7177｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 5.2700｜ 3.2000｜ 1.6100｜ 6.4000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.6517｜ 2.6517｜ 2.6517｜ 2.6517｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.8339｜ 2.7404｜ 2.7826｜ 2.6734｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜283047.500｜171092.784｜75538.0341｜410597.919｜
｜ ｜ 8｜ 9｜ ｜ 5｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 8519.5570｜ 4886.0234｜ 2467.6818｜ 9221.0847｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 397.5091｜ 322.2996｜ 157.0816｜ 130.8019｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 8297.0322｜ 4994.8257｜ 2513.0822｜ 8798.3215｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.4800｜ 0.2200｜ 0.2000｜ 0.7950｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.4326｜ 0.1900｜ 0.1816｜ 0.7240｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 6.7478｜ 6.5110｜ 5.8776｜ 5.6632｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 7.6200｜ 3.8100｜ 3.5400｜ 14.9300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.6019｜ 2.6041｜ 1.1290｜ 1.1133｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.7759｜ 2.5325｜ 3.3322｜ 3.1278｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜331348.679｜202122.121｜115319.005｜490361.899｜
｜ ｜ 1｜ 4｜ 9｜ 6｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜10861.1658｜ 4588.6074｜ 4959.3144｜18063.4469｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 16.5626｜ 16.5626｜ 16.5626｜ 300.8986｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜10279.3063｜ 4676.7977｜ 4170.1436｜16217.4534｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.50｜ 0.11｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 6.91｜ 6.62｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.65｜ 2.65｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.85｜ 2.55｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 15.20｜ 8.15｜ 4.11｜ 16.51｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 8.72｜ 5.41｜ 2.48｜ 9.86｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.99｜ 0.63｜ 0.31｜ 1.03｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 26.27｜ 27.73｜ 39.47｜ -14.49｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 53.57｜ 32.55｜ 31.63｜ -77.84｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 75538.03｜ 21.52｜ 2513.08｜ 98.07｜
｜二季度｜ 95554.75｜ 27.22｜ 2481.74｜ 96.85｜
｜三季度｜ 111954.72｜ 31.89｜ 3302.21｜ 128.87｜
｜四季度｜ 68044.59｜ 19.38｜ -5734.57｜ -223.79｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 115319.01｜ 28.09｜ 4170.14｜ 47.40｜
｜二季度｜ 86803.12｜ 21.14｜ 506.65｜ 5.76｜
｜三季度｜ 129226.56｜ 31.47｜ 5602.51｜ 63.68｜
｜四季度｜ 79249.24｜ 19.30｜ -1480.98｜ -16.83｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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