☆财务分析☆ ◇600615 鑫源智造 更新日期：2025-10-27◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 875.70｜ 423.69｜ -805.87｜ -283.66｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 1.36｜ 0.67｜ -1.27｜ -0.45｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 106.68｜ 152.58｜ -184.09｜ -293.74｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 33.10｜ 11.42｜ 8.94｜ 11.88｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：5.79%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：27.69%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：44.17%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 121667.64｜ 72448.34｜ 69945.95｜ 71977.37｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 40268.96｜ 8270.09｜ 6253.64｜ 8551.22｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 38280.02｜ 7398.74｜ 5531.82｜ 6279.78｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 12181.88｜ 1679.63｜ 1424.94｜ 674.47｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 18044.26｜ 7227.35｜ 4749.99｜ 6812.51｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 254.30｜ 90.66｜ 90.88｜ 108.35｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 33.10｜ 11.42｜ 8.94｜ 11.88｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 66.90｜ 88.58｜ 91.06｜ 88.12｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 1.74｜ 8.97｜ 2.21｜ 2.20｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 0.99｜ 1.85｜ 1.68｜ 1.73｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 8894.12｜ 7308.77｜ 12632.65｜ 7372.42｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ -1723.61｜ -2270.37｜ 194.47｜ -5665.24｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 5790.98｜ 60.68｜ 855.89｜ -1086.21｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 47.10｜ 46.27｜ 82.89｜ 46.95｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ -196.83｜ -535.85｜ -24.13｜ 1997.17｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 661.30｜ 14.32｜ -106.21｜ 382.92｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ 6741.54｜ 1957.99｜ 1314.28｜ 3833.04｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 773.05｜ 373.06｜ -652.86｜ 745.99｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 18882.59｜ 15795.79｜ 15240.07｜ 15704.25｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 15988.60｜ 13962.57｜ 15181.99｜ 13950.40｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 2172.44｜ 2469.58｜ 2047.54｜ 2339.02｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -71.66｜ 32.67｜ 56.23｜ 10.54｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 1338.52｜ 955.99｜ -1032.63｜ 762.45｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 1383.93｜ 1598.31｜ 1680.72｜ 1677.10｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -121.15｜ -204.28｜ 307.10｜ -446.35｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 1217.37｜ 751.71｜ -725.53｜ 316.10｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 200.39｜ 265.78｜ 201.20｜ 448.29｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 1016.99｜ 485.93｜ -926.72｜ -132.19｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 15.33｜ 11.61｜ 0.38｜ 11.28｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 1.20｜ 0.66｜ -1.27｜ -0.45｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0430｜ 0.0300｜ 0.0500｜ 0.0247｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0350｜ 0.0233｜ 0.0500｜ 0.0265｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.2740｜ 3.9051｜ 3.8766｜ 3.4194｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 1.3340｜ 0.7200｜ 1.3600｜ 0.7250｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.1841｜ 2.8209｜ 2.8209｜ 2.3824｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -0.0501｜ -0.0843｜ -0.1122｜ -0.1241｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜32875.2540｜16599.4818｜18882.5900｜10681.0618｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 1157.7468｜ 727.6627｜ 1338.5191｜ 416.4565｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 613.0196｜ 335.7886｜ 1383.9316｜ 676.4598｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 978.7029｜ 523.9639｜ 875.7025｜ 464.5038｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0140｜ 0.0040｜ 0.0230｜ -0.0003｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0120｜ 0.0027｜ 0.0070｜ -0.0198｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.4082｜ 3.3984｜ 3.3947｜ 3.3718｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.3980｜ 0.1100｜ 0.6660｜ -0.0100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.3824｜ 2.3824｜ 2.3824｜ 2.3824｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -0.1352｜ -0.2980｜ -0.3017｜ -0.3246｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 6732.1425｜ 2723.2748｜15795.7862｜ 9362.1268｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 176.6332｜ 43.2027｜ 955.9914｜ -59.5418｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 493.2418｜ 385.6138｜ 1598.3128｜ 1208.5838｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 254.5755｜ 70.3201｜ 423.6927｜ -6.4186｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.04｜ 0.05｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.27｜ 3.88｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.18｜ 2.82｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -0.05｜ -0.11｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 4.26｜ 2.09｜ 3.16｜ 2.86｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 1.85｜ 1.02｜ 1.49｜ 1.52｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.27｜ 0.14｜ 0.19｜ 0.15｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 388.33｜ 509.54｜ 19.54｜ 14.09｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 555.45｜ 1584.30｜ 40.01｜ 799.44｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 2723.27｜ 14.42｜ 70.32｜ 8.03｜
｜二季度｜ 4008.87｜ 21.23｜ 184.26｜ 21.04｜
｜三季度｜ 3948.92｜ 20.91｜ 209.93｜ 23.97｜
｜四季度｜ 8201.53｜ 43.43｜ 411.20｜ 46.96｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 2316.32｜ 14.66｜ -319.92｜ -75.51｜
｜二季度｜ 3418.23｜ 21.64｜ -32.33｜ -7.63｜
｜三季度｜ 3627.58｜ 22.97｜ 345.83｜ 81.62｜
｜四季度｜ 6433.66｜ 40.73｜ 430.11｜ 101.52｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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