☆财务分析☆ ◇600615 鑫源智造 更新日期：2026-02-03◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 875.70｜ 423.69｜ -805.87｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 1.36｜ 0.67｜ -1.27｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 106.68｜ 152.58｜ -184.09｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 33.10｜ 11.42｜ 8.94｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：7.24%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：60.33%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：44.23%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 121667.64｜ 72448.34｜ 69945.95｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 40268.96｜ 8270.09｜ 6253.64｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 38280.02｜ 7398.74｜ 5531.82｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 12181.88｜ 1679.63｜ 1424.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 18044.26｜ 7227.35｜ 4749.99｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 254.30｜ 90.66｜ 90.88｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 33.10｜ 11.42｜ 8.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 66.90｜ 88.58｜ 91.06｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 1.74｜ 8.97｜ 2.21｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 0.99｜ 1.85｜ 1.68｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 8894.12｜ 7308.77｜ 12632.65｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ -1723.61｜ -2270.37｜ 194.47｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 5790.98｜ 60.68｜ 855.89｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 47.10｜ 46.27｜ 82.89｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ -196.83｜ -535.85｜ -24.13｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 661.30｜ 14.32｜ -106.21｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ 6741.54｜ 1957.99｜ 1314.28｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 773.05｜ 373.06｜ -652.86｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 18882.59｜ 15795.79｜ 15240.07｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 15988.60｜ 13962.57｜ 15181.99｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 2172.44｜ 2469.58｜ 2047.54｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -71.66｜ 32.67｜ 56.23｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 1338.52｜ 955.99｜ -1032.63｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 1383.93｜ 1598.31｜ 1680.72｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -121.15｜ -204.28｜ 307.10｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 1217.37｜ 751.71｜ -725.53｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 200.39｜ 265.78｜ 201.20｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 1016.99｜ 485.93｜ -926.72｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 15.33｜ 11.61｜ 0.38｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 1.20｜ 0.66｜ -1.27｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0230｜ 0.0400｜ 0.0300｜ 0.0500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0136｜ 0.0350｜ 0.0233｜ 0.0500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.2580｜ 3.2740｜ 3.9051｜ 3.8766｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.6950｜ 1.2380｜ 0.7200｜ 1.3600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.1872｜ 2.1872｜ 2.8209｜ 2.8209｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -0.0709｜ -0.0532｜ -0.0843｜ -0.1122｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜47388.3734｜32875.2540｜16599.4818｜18882.5900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 294.7069｜ 1157.7468｜ 727.6627｜ 1338.5191｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 970.8406｜ 613.0196｜ 335.7886｜ 1383.9316｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 509.0266｜ 908.2203｜ 523.9639｜ 875.7025｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0247｜ 0.0140｜ 0.0040｜ 0.0230｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0265｜ 0.0120｜ 0.0027｜ 0.0070｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.4194｜ 3.4082｜ 3.3984｜ 3.3947｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.7250｜ 0.3980｜ 0.1100｜ 0.6660｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.3824｜ 2.3824｜ 2.3824｜ 2.3824｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -0.1241｜ -0.1352｜ -0.2980｜ -0.3017｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜10681.0618｜ 6732.1425｜ 2723.2748｜15795.7862｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 416.4565｜ 176.6332｜ 43.2027｜ 955.9914｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 676.4598｜ 493.2418｜ 385.6138｜ 1598.3128｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 464.5038｜ 254.5755｜ 70.3201｜ 423.6927｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.02｜ 0.05｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.26｜ 3.88｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.19｜ 2.82｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -0.07｜ -0.11｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 6.77｜ 4.26｜ 2.09｜ 3.16｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 2.64｜ 1.85｜ 1.02｜ 1.49｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.39｜ 0.27｜ 0.14｜ 0.19｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 343.67｜ 388.33｜ 509.54｜ 19.54｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -29.23｜ 555.45｜ 1584.30｜ 40.01｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 2723.27｜ 14.42｜ 70.32｜ 8.03｜
｜二季度｜ 4008.87｜ 21.23｜ 184.26｜ 21.04｜
｜三季度｜ 3948.92｜ 20.91｜ 209.93｜ 23.97｜
｜四季度｜ 8201.53｜ 43.43｜ 411.20｜ 46.96｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 2316.32｜ 14.66｜ -319.92｜ -75.51｜
｜二季度｜ 3418.23｜ 21.64｜ -32.33｜ -7.63｜
｜三季度｜ 3627.58｜ 22.97｜ 345.83｜ 81.62｜
｜四季度｜ 6433.66｜ 40.73｜ 430.11｜ 101.52｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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