☆财务分析☆ ◇600038 中直股份 更新日期：2025-10-27◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 55587.26｜ 44268.79｜ 38707.10｜ 91321.15｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 4.14｜ 4.59｜ 4.09｜ 10.10｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -7.98｜ 14.11｜ -57.61｜ 20.53｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 68.62｜ 63.24｜ 63.69｜ 63.27｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：-0.90%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：11.65%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：34.64%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜5222845.73｜2779529.82｜2769424.61｜2702725.69｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜3584039.48｜1757867.95｜1763833.15｜1709957.77｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜3192406.60｜1555495.11｜1667039.99｜1610757.53｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜1327247.38｜ 322262.01｜ 211735.52｜ 352028.61｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 898627.53｜ 509391.41｜ 592323.73｜ 330449.83｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 7601.72｜ 2817.25｜ 1758.85｜ 779.32｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 68.62｜ 63.24｜ 63.69｜ 63.27｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 31.38｜ 36.76｜ 36.31｜ 36.73｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 1.39｜ 1.57｜ 1.45｜ 1.47｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 0.89｜ 0.65｜ 0.62｜ 0.62｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜2748979.27｜2612849.61｜1706709.67｜1589510.65｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 256777.19｜ 71661.54｜-168644.93｜ 144972.91｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 350137.45｜ 116162.94｜-129221.85｜ 61770.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 92.35｜ 112.00｜ 87.65｜ 72.95｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 461.94｜ 161.88｜ -435.70｜ 158.75｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 629.89｜ 262.40｜ -333.85｜ 67.64｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜-295867.72｜ -15881.67｜ -4234.18｜ -47653.93｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 389313.82｜ 60375.46｜ 43651.64｜ -35548.21｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜2976564.03｜2332992.95｜1947285.85｜2178985.47｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜2664966.48｜2096599.45｜1746788.87｜1908084.81｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 127108.95｜ 93413.02｜ 91204.20｜ 93294.10｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 7083.95｜ 158.70｜ 174.35｜ 273.86｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 48849.95｜ 35033.06｜ 37218.61｜ 101554.36｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 4718.62｜ -388.26｜ -632.57｜ -126.49｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -667.82｜ 105.20｜ 1116.38｜ -82.79｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 48182.13｜ 35138.26｜ 38334.99｜ 101471.57｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ -2.46｜ 438.09｜ -385.69｜ 10121.40｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 48184.60｜ 34700.17｜ 38720.68｜ 91350.17｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 10.47｜ 10.13｜ 10.30｜ 12.43｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 3.42｜ 4.42｜ 3.97｜ 9.49｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.3443｜ 0.2463｜ 0.7234｜ 0.4756｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.2516｜ 0.2326｜ 0.6272｜ 0.4299｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 20.9187｜ 20.9195｜ 19.7975｜ 19.6040｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 1.7500｜ 1.2800｜ 4.1400｜ 2.7900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 13.6638｜ 13.5903｜ 13.1082｜ 13.0569｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 4.7072｜ 4.8132｜ 4.5668｜ 4.3014｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜1024073.34｜237607.539｜2976564.03｜1730023.79｜
｜ ｜ 39｜ 8｜ 19｜ 40｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜24580.8589｜18023.7961｜48849.9519｜41061.7756｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 2152.5718｜ 406.4003｜ 4718.6181｜ 541.0246｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜28229.6990｜20197.4102｜55587.2554｜35727.3917｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.4067｜ 0.1780｜ 0.7510｜ 0.4965｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.3962｜ 0.1619｜ 0.6832｜ 0.4429｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 17.8089｜ 17.7669｜ 16.9755｜ 16.8239｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 2.4500｜ 1.0749｜ 4.5881｜ 3.0284｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 10.7065｜ 10.7067｜ 7.5010｜ 7.5010｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 4.7388｜ 4.7048｜ 7.3862｜ 7.1223｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜817414.615｜337264.970｜2332992.94｜1575058.29｜
｜ ｜ 8｜ 1｜ 66｜ 13｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜33934.8501｜15298.8131｜35033.0586｜28162.1509｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 312.7072｜ 59.2245｜ -388.2617｜ -78.8780｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜29752.2200｜13020.2113｜44268.7948｜29268.9201｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.34｜ 0.72｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 20.92｜ 19.80｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 13.66｜ 13.11｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 4.71｜ 4.57｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 0.66｜ 0.15｜ 1.97｜ 1.06｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 1.13｜ 0.28｜ 4.23｜ 2.68｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.20｜ 0.05｜ 0.74｜ 0.43｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 25.28｜ -29.55｜ 11.93｜ -3.12｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -27.56｜ 17.81｜ -4.86｜ -17.32｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 337264.97｜ 11.33｜ 13020.21｜ 23.42｜
｜二季度｜ 480149.65｜ 16.13｜ 16732.01｜ 30.10｜
｜三季度｜ 912609.18｜ 30.66｜ 5975.17｜ 10.75｜
｜四季度｜ 1246540.24｜ 41.88｜ 19859.86｜ 35.73｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 328195.96｜ 14.07｜ -1545.95｜ -3.49｜
｜二季度｜ 868343.66｜ 37.22｜ 34304.22｜ 77.49｜
｜三季度｜ 589217.51｜ 25.26｜ 18222.22｜ 41.16｜
｜四季度｜ 547235.82｜ 23.46｜ -6711.69｜ -15.16｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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