☆财务分析☆ ◇301555 惠柏新材 更新日期：2025-10-29◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 802.40｜ 5739.85｜ 6429.06｜ 6735.17｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.74｜ 8.69｜ 11.97｜ 13.31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -86.02｜ -10.72｜ -4.54｜ 19.21｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 57.60｜ 48.19｜ 71.30｜ 68.86｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：2.57%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：5.73%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：39.21%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 250706.45｜ 207592.40｜ 193364.90｜ 162064.42｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 144395.82｜ 100045.32｜ 137877.49｜ 111596.23｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 131115.37｜ 97101.45｜ 132716.19｜ 107159.91｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 37583.67｜ 30561.23｜ 27885.49｜ 23962.54｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 100481.19｜ 83259.54｜ 72392.79｜ 50946.63｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 604.82｜ 620.92｜ 624.00｜ 585.11｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 57.60｜ 48.19｜ 71.30｜ 68.86｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 42.40｜ 51.81｜ 28.70｜ 31.14｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 1.52｜ 1.84｜ 1.25｜ 1.33｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 1.39｜ 1.73｜ 1.16｜ 1.20｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 126020.38｜ 133634.22｜ 153189.92｜ 109374.63｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 1434.26｜ -29860.63｜ -14503.25｜ -10273.91｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 4573.84｜ 12992.16｜ 2716.50｜ -5289.89｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 88.74｜ 96.96｜ 86.28｜ 64.77｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 178.75｜ -520.23｜ -225.59｜ -152.54｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 570.02｜ 226.35｜ 42.25｜ -78.54｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -20145.16｜ -13871.45｜ -5450.42｜ -6468.61｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 23296.74｜ 56733.32｜ 22645.63｜ 11470.40｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 142004.36｜ 137819.57｜ 177540.43｜ 168863.04｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 129137.11｜ 116472.86｜ 156794.60｜ 150236.63｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 5522.39｜ 5616.36｜ 4643.53｜ 4269.51｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 477.33｜ 1117.38｜ 1212.94｜ 871.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ -201.04｜ 6536.57｜ 7812.06｜ 7441.13｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 315.68｜ -302.92｜ -59.25｜ 167.29｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -14.38｜ -49.20｜ -38.51｜ -5.81｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ -215.41｜ 6487.37｜ 7773.56｜ 7435.32｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ -1017.81｜ 747.52｜ 1345.51｜ 704.28｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 802.40｜ 5739.85｜ 6428.05｜ 6731.04｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 9.06｜ 15.49｜ 11.69｜ 11.03｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 0.75｜ 5.34｜ 11.58｜ 13.34｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.3600｜ 0.1000｜ 0.0900｜ -0.0600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.3400｜ 0.0922｜ 0.0000｜ -0.1200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 11.8946｜ 11.6303｜ 11.5221｜ 11.3727｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 3.0800｜ 0.8300｜ 0.7400｜ -0.5000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 8.0975｜ 8.0975｜ 8.0975｜ 8.0975｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.0957｜ 1.8314｜ 1.7358｜ 1.5917｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜101521.033｜49297.9538｜142004.355｜93056.0915｜
｜ ｜ 0｜ ｜ 1｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 4080.6659｜ 1263.2121｜ -201.0368｜ -679.3729｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 117.8620｜ 36.2454｜ 315.6764｜ 245.1076｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 3320.4704｜ 881.9215｜ 802.4012｜ -537.5647｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0500｜ -0.0500｜ 0.7900｜ 0.6700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0800｜ -0.0621｜ 0.7700｜ 0.6700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 11.3806｜ 11.5977｜ 11.6561｜ 8.6900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -0.4200｜ -0.4500｜ 8.6900｜ 7.9700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 8.0975｜ 8.0975｜ 8.0975｜ 4.4420｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.6016｜ 1.8177｜ 1.8699｜ 2.3993｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜51227.3958｜19871.2627｜137819.571｜103651.274｜
｜ ｜ ｜ ｜ 1｜ 3｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ -327.8003｜ -479.5179｜ 6536.5651｜ 5071.4424｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 157.2654｜ 93.7238｜ -302.9187｜ -319.8849｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -446.1003｜ -481.5011｜ 5739.8475｜ 4605.6882｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.36｜ 0.09｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 11.89｜ 11.52｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 8.10｜ 8.10｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.10｜ 1.74｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 6.46｜ 2.42｜ 12.94｜ 7.84｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 0.93｜ 0.44｜ 1.55｜ 1.07｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.38｜ 0.19｜ 0.62｜ 0.44｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 98.18｜ 148.09｜ 3.04｜ -10.22｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 1344.86｜ 363.43｜ -103.08｜ -113.40｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 19871.26｜ 13.99｜ -481.50｜ -60.01｜
｜二季度｜ 31356.13｜ 22.08｜ 35.40｜ 4.41｜
｜三季度｜ 41828.70｜ 29.46｜ -91.46｜ -11.40｜
｜四季度｜ 48948.26｜ 34.47｜ 1339.97｜ 166.99｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 26577.60｜ 19.28｜ 1170.80｜ 20.40｜
｜二季度｜ 44939.74｜ 32.61｜ 1885.61｜ 32.85｜
｜三季度｜ 32133.94｜ 23.32｜ 1549.28｜ 26.99｜
｜四季度｜ 34168.30｜ 24.79｜ 1134.16｜ 19.76｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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