☆财务分析☆ ◇002766 索菱股份 更新日期：2025-10-27◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 6006.76｜ 3259.98｜ 882.59｜ -67020.76｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 8.10｜ 4.79｜ 1.35｜ 0.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 84.26｜ 270.64｜ 101.32｜ 48.66｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 30.35｜ 45.07｜ 43.04｜ 53.26｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：2.38%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：54.11%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：44.18%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 115840.62｜ 128139.95｜ 115554.53｜ 137827.15｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 35153.42｜ 57754.71｜ 49730.87｜ 73407.83｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 30409.96｜ 55662.92｜ 48375.81｜ 71698.40｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 26251.38｜ 39090.92｜ 21569.42｜ 51336.23｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 12652.40｜ 18397.94｜ 19739.46｜ 19827.98｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 392.15｜ 391.16｜ 221.42｜ 545.96｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 30.35｜ 45.07｜ 43.04｜ 53.26｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 69.65｜ 54.93｜ 56.96｜ 46.74｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 2.29｜ 1.65｜ 1.67｜ 1.41｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 1.75｜ 1.22｜ 1.11｜ 1.03｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 159217.23｜ 142827.34｜ 85379.32｜ 99728.93｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 1761.29｜ 19517.28｜ 2385.38｜ -3332.99｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -9505.96｜ 18954.37｜ 9523.00｜ 515.69｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 113.90｜ 113.37｜ 103.09｜ 130.89｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 29.32｜ 598.69｜ 270.27｜ 4.97｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -158.25｜ 581.43｜ 1078.99｜ -0.77｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -13080.85｜ -3491.04｜ -9539.43｜ -108.23｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 1031.26｜ 2913.76｜ 15435.56｜ 4016.37｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 139783.58｜ 125988.15｜ 82818.59｜ 76195.76｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 109385.12｜ 97446.32｜ 64126.03｜ 73095.20｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 12624.82｜ 11953.40｜ 8834.57｜ 37549.39｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -1674.77｜ -541.75｜ 999.91｜ 37227.14｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 7314.29｜ 3452.93｜ 401.81｜ -28230.58｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 972.42｜ -362.25｜ 283.41｜ 108519.44｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -892.89｜ -74.38｜ 241.06｜ -12469.83｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 6421.40｜ 3378.55｜ 642.87｜ -40700.42｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 525.70｜ 207.09｜ -186.79｜ 26696.40｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 5895.70｜ 3171.46｜ 829.66｜ -67396.81｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 21.75｜ 22.65｜ 22.57｜ 4.07｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 7.41｜ 4.62｜ 1.34｜ -103.89｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0068｜ 0.0013｜ 0.0708｜ 0.0519｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0017｜ 0.0013｜ 0.0588｜ 0.0458｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 1.3195｜ 0.9447｜ 0.9411｜ 0.8812｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.6700｜ 0.1300｜ 8.1000｜ 6.0300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 3.4306｜ 3.0602｜ 3.0568｜ 3.0452｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -3.0919｜ -3.0975｜ -3.0988｜ -3.1315｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜44393.3288｜21329.8638｜139783.579｜103236.136｜
｜ ｜ ｜ ｜ 0｜ 2｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 300.1446｜ 132.4421｜ 7314.2903｜ 4506.5178｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 277.8060｜ 99.5530｜ 972.4215｜ 264.4239｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 578.4109｜ 106.8699｜ 6006.7615｜ 4406.5809｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0263｜ 0.0114｜ 0.0386｜ 0.0230｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0240｜ 0.0081｜ 0.0397｜ 0.0197｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 0.8499｜ 0.8362｜ 0.8223｜ 0.8177｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 3.1100｜ 1.3600｜ 4.7900｜ 2.8600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 3.0416｜ 3.0368｜ 3.0304｜ 3.0483｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -3.1577｜ -3.1726｜ -3.1840｜ -3.2280｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜64540.2759｜31229.7194｜125988.154｜72984.1571｜
｜ ｜ ｜ ｜ 5｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 2472.5644｜ 1109.4835｜ 3452.9292｜ 2218.3736｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 149.1618｜ 65.0172｜ -362.2545｜ 270.3658｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 2230.6856｜ 967.0495｜ 3259.9808｜ 1938.0171｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.01｜ 0.07｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 1.32｜ 0.94｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 3.43｜ 3.06｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -3.09｜ -3.10｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 2.83｜ 1.24｜ 6.47｜ 4.24｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 3.52｜ 1.87｜ 9.00｜ 6.71｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.34｜ 0.19｜ 1.15｜ 0.81｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ -31.22｜ -31.70｜ 10.95｜ 41.45｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -87.86｜ -88.06｜ 111.83｜ 103.15｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 31229.72｜ 22.34｜ 967.05｜ 16.10｜
｜二季度｜ 33310.56｜ 23.83｜ 1263.64｜ 21.04｜
｜三季度｜ 38695.86｜ 27.68｜ 2175.90｜ 36.22｜
｜四季度｜ 36547.44｜ 26.15｜ 1600.18｜ 26.64｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 21128.73｜ 16.77｜ 59.57｜ 1.83｜
｜二季度｜ 18479.58｜ 14.67｜ 264.77｜ 8.12｜
｜三季度｜ 33375.85｜ 26.49｜ 1613.67｜ 49.50｜
｜四季度｜ 53004.00｜ 42.07｜ 1321.96｜ 40.55｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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