☆财务分析☆ ◇603232 格尔软件 更新日期：2025-08-24◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 3681.21｜ 3696.57｜ -871.25｜ 7970.83｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 2.62｜ 2.65｜ -0.63｜ 5.87｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -0.42｜ 524.28｜ -110.93｜ 39.65｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 15.00｜ 15.63｜ 21.30｜ 26.67｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：-0.65%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-21.21%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：34.03%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 166982.11｜ 166053.37｜ 174619.22｜ 190371.31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 25048.90｜ 25948.89｜ 37187.48｜ 50779.09｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 19032.01｜ 23915.97｜ 35838.12｜ 49999.70｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 23979.64｜ 22299.05｜ 17023.24｜ 9339.90｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 33484.71｜ 25812.58｜ 23528.88｜ 22205.31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 2344.03｜ 3411.48｜ 3237.81｜ 3579.98｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 15.00｜ 15.63｜ 21.30｜ 26.67｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 85.00｜ 84.37｜ 78.70｜ 73.33｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 6.12｜ 5.24｜ 3.99｜ 3.21｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 4.34｜ 2.98｜ 2.15｜ 1.58｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 49179.89｜ 48077.45｜ 58446.59｜ 83894.82｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ -1201.04｜ -6112.74｜ -3361.34｜ -1261.76｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 2244.05｜ 5428.23｜ 7644.68｜ -21680.03｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 92.92｜ 85.65｜ 88.62｜ 137.29｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ -32.63｜ -165.36｜ 385.80｜ -15.83｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 60.96｜ 146.85｜ -877.43｜ -271.99｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -704.97｜ 11628.49｜ 12581.55｜ -18101.05｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 4150.05｜ -87.52｜ -1575.53｜ -2317.22｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 52928.07｜ 56134.57｜ 65952.07｜ 61107.17｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 25413.35｜ 29483.98｜ 39663.97｜ 29502.77｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 10349.65｜ 11351.35｜ 14715.65｜ 11232.11｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -275.78｜ -379.49｜ -32.03｜ -203.36｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 2812.38｜ 4471.01｜ -968.62｜ 9028.50｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 1878.51｜ 2220.15｜ 2564.58｜ 3378.35｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -47.18｜ -177.41｜ -475.02｜ 72.68｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 2765.19｜ 4293.59｜ -1443.64｜ 9101.17｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ -880.01｜ 635.42｜ -528.23｜ 1120.03｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 3645.20｜ 3658.17｜ -915.40｜ 7981.14｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 51.99｜ 47.48｜ 39.86｜ 51.72｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 2.59｜ 2.64｜ -0.63｜ 5.71｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.3100｜ -0.2200｜ 0.1600｜ -0.1600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.3400｜ -0.2276｜ 0.0700｜ -0.2195｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 5.6642｜ 5.8008｜ 6.0138｜ 5.6899｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -5.2500｜ -3.6000｜ 2.6200｜ -2.7600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 3.1384｜ 3.1333｜ 3.1280｜ 3.1255｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.4351｜ 1.5800｜ 1.7927｜ 1.4758｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜11569.0876｜ 4566.7618｜52928.0674｜33278.5986｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-7273.3807｜-4955.3284｜ 2812.3778｜-3919.4597｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 579.4923｜ 114.7965｜ 1878.5141｜ 1347.3603｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-7269.1424｜-5020.3898｜ 3681.2125｜-3803.5550｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.2200｜ -0.2200｜ 0.1600｜ -0.1600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.2600｜ -0.2381｜ -0.0500｜ -0.3151｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 5.6919｜ 5.7498｜ 6.0052｜ 5.7623｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -3.6800｜ -3.7400｜ 2.6500｜ -2.7500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 3.1642｜ 3.1642｜ 3.1642｜ 3.1869｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.4460｜ 1.5009｜ 1.7130｜ 1.4132｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜19331.7644｜ 4854.2796｜56134.5658｜33144.9506｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-4960.8888｜-5194.8402｜ 4471.0088｜-3277.6068｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 957.1687｜ 424.7053｜ 2220.1535｜ 1555.3609｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-5042.4753｜-5150.1037｜ 3696.5711｜-3740.8011｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜2022-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.2200｜ -0.1800｜ -0.0400｜ -0.2200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.3600｜ -0.2251｜ -0.2300｜ -0.3462｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 5.7045｜ 5.7378｜ 5.9023｜ 5.6903｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -3.7600｜ -3.0700｜ -0.6300｜ -3.7300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 3.1868｜ 3.1745｜ 3.1611｜ 3.1254｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.3556｜ 1.3998｜ 1.5771｜ 1.4035｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜16293.6187｜ 6859.8275｜65952.0728｜46573.6349｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-5115.0067｜-4183.8429｜ -968.6165｜-4294.3580｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 1393.8837｜ 842.0142｜ 2564.5831｜ 2228.9245｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-5087.5127｜-4165.1820｜ -871.2533｜-5062.9476｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.31｜ 0.16｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 5.66｜ 6.01｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 3.14｜ 3.13｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.44｜ 1.79｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 0.66｜ 0.35｜ 2.29｜ 1.24｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 0.35｜ 0.14｜ 1.79｜ 1.22｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.07｜ 0.03｜ 0.32｜ 0.20｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ -40.16｜ -5.92｜ -5.71｜ 0.40｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -46.61｜ 4.61｜ -37.10｜ -19.58｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 4854.28｜ 9.17｜ -5150.10｜ -139.90｜
｜二季度｜ 14477.48｜ 27.35｜ 107.63｜ 2.92｜
｜三季度｜ 13946.83｜ 26.35｜ 1238.92｜ 33.66｜
｜四季度｜ 19649.47｜ 37.12｜ 7484.77｜ 203.32｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 6859.83｜ 12.22｜ -4165.18｜ -112.68｜
｜二季度｜ 9433.79｜ 16.81｜ -922.33｜ -24.95｜
｜三季度｜ 16851.33｜ 30.02｜ 1346.71｜ 36.43｜
｜四季度｜ 22989.62｜ 40.95｜ 7437.37｜ 201.20｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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