☆财务分析☆ ◇600715 *ST文投 更新日期：2025-04-06◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-164732.45｜-127252.25｜ -71801.37｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.00｜ -84.67｜ -27.81｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -29.65｜ -77.23｜ 79.26｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 138.20｜ 84.27｜ 70.64｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：-0.55%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-156.29%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：37.86%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 300549.95｜ 502245.40｜ 721895.85｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 415357.81｜ 423258.44｜ 509946.17｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 321688.39｜ 325224.20｜ 377677.48｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 9856.75｜ 14050.03｜ 9567.03｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 19503.32｜ 12979.33｜ 39974.56｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 11082.71｜ 13027.72｜ 14498.75｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 138.20｜ 84.27｜ 70.64｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ -38.20｜ 15.73｜ 29.36｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 0.19｜ 0.26｜ 0.70｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 0.13｜ 0.12｜ 0.41｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 59588.23｜ 67160.19｜ 85349.97｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 11120.94｜ 7411.24｜ 12880.65｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -4756.23｜ 4059.37｜ -32627.39｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 97.80｜ 83.98｜ 109.97｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ -6.75｜ -5.83｜ -17.94｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 2.89｜ -3.19｜ 45.44｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ 1848.41｜ 98594.41｜ 10065.89｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -17739.62｜-101987.18｜ -55554.98｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 60928.81｜ 79972.64｜ 77609.36｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 50944.51｜ 80194.74｜ 79079.31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 13975.78｜ 20077.34｜ 21297.52｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 18947.72｜ 25237.58｜ 22660.71｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜-143977.69｜-130046.67｜ -71732.02｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 933.32｜ 2054.24｜ 157.86｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -27282.32｜ 96.73｜ 1640.97｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜-171260.01｜-129949.94｜ -70091.06｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 31.99｜ -162.03｜ 509.29｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-171292.00｜-129787.91｜ -70600.35｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 16.39｜ -0.28｜ -1.89｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ -｜ -152.42｜ -33.57｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.2100｜ -0.1000｜ -0.0400｜ -0.8900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.1184｜ -0.0600｜ -0.0228｜ -0.8400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ -0.7717｜ -0.6613｜ -0.6027｜ -0.5593｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 0.0000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.6329｜ 2.6329｜ 2.6329｜ 2.6329｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -4.2750｜ -4.1639｜ -4.1040｜ -4.0616｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜30639.4471｜21459.4035｜13624.5929｜60928.8056｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-21932.102｜-11257.619｜-4416.1565｜-143977.69｜
｜ ｜ 4｜ 6｜ ｜ 35｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 78.7173｜ 51.3698｜ 51.3698｜ 933.3243｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-39771.729｜-19157.274｜-8052.7485｜-164732.44｜
｜ ｜ 9｜ 2｜ ｜ 93｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0700｜ -0.0600｜ -0.0300｜ -0.6900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0842｜ -0.0700｜ -0.0324｜ -0.7100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 0.3774｜ 0.3914｜ 0.4207｜ 0.4501｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -17.9000｜ -14.0600｜ -6.7600｜ -84.6700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.6329｜ 2.6329｜ 2.6329｜ 2.6329｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -3.2460｜ -3.2322｜ -3.2025｜ -3.1731｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜44961.7440｜27758.3899｜16172.9301｜79972.6396｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-14623.190｜-11293.844｜-5596.2466｜-130046.67｜
｜ ｜ 0｜ 1｜ ｜ 39｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -64.4102｜ -58.0384｜ -44.0532｜ 2054.2380｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-13720.244｜-10970.928｜-5462.0158｜-127252.25｜
｜ ｜ 6｜ 2｜ ｜ 14｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.21｜ -0.89｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ -0.77｜ -0.56｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.63｜ 2.63｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -4.28｜ -4.06｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 2.07｜ 1.37｜ 0.81｜ 2.11｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 2.36｜ 1.62｜ 0.95｜ 3.75｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.11｜ 0.07｜ 0.05｜ 0.15｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ -31.85｜ -22.69｜ -15.76｜ -23.81｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -49.98｜ 0.32｜ 21.09｜ -10.71｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 16172.93｜ 26.54｜ -5454.35｜ 3.31｜
｜二季度｜ 11585.46｜ 19.01｜ -5516.58｜ 3.35｜
｜三季度｜ 17203.35｜ 28.24｜ -2749.32｜ 1.67｜
｜四季度｜ 15967.06｜ 26.21｜ -151012.20｜ 91.67｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2022年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 22511.69｜ 28.15｜ -7964.99｜ 6.27｜
｜二季度｜ 15392.26｜ 19.25｜ -13219.75｜ 10.40｜
｜三季度｜ 19204.44｜ 24.01｜ -9760.32｜ 7.68｜
｜四季度｜ 22864.25｜ 28.59｜ -96117.47｜ 75.65｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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