☆财务分析☆ ◇600535 天士力 更新日期：2025-08-25◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 95558.62｜ 107107.23｜ -25651.40｜ 235886.50｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 7.68｜ 8.75｜ -2.04｜ 18.41｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -10.78｜ 505.34｜ -110.87｜ 109.51｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 19.13｜ 24.08｜ 22.89｜ 19.51｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：1.54%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：4.59%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：31.02%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜1497629.54｜1671428.51｜1643026.56｜1654155.85｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 286510.21｜ 402427.60｜ 376049.64｜ 322783.68｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 234968.80｜ 236955.63｜ 210859.58｜ 185505.38｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 299355.80｜ 445060.07｜ 310984.75｜ 230389.23｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 78013.69｜ 68800.32｜ 89149.87｜ 129463.45｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 2305.87｜ 1149.01｜ 809.52｜ 946.52｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 19.13｜ 24.08｜ 22.89｜ 19.51｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 80.87｜ 75.92｜ 77.11｜ 80.49｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 3.11｜ 3.69｜ 4.38｜ 4.99｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 2.34｜ 2.91｜ 3.60｜ 4.09｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 925489.70｜1037260.33｜ 959440.32｜ 996518.16｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 201455.90｜ 257563.46｜ 228513.48｜ 280116.04｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜-138004.85｜ -73053.81｜ 81387.57｜ 27697.42｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 108.90｜ 119.58｜ 111.08｜ 125.32｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 210.82｜ 240.47｜ -864.80｜ 118.75｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -144.42｜ -68.21｜ -308.01｜ 11.74｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -94087.49｜-210855.83｜-126523.12｜ -4283.50｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜-245389.17｜-119634.95｜ -23613.47｜-248328.88｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 849814.19｜ 867401.42｜ 859319.98｜ 795195.66｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 279225.26｜ 288010.28｜ 308966.04｜ 267753.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 34540.03｜ 34236.99｜ 36773.78｜ 43208.68｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -2517.70｜ -1905.53｜ 3026.24｜ 3942.09｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 107592.25｜ 122787.98｜ -15295.88｜ 273294.79｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -8439.90｜ -11092.49｜ -2155.11｜ 175796.10｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -723.27｜ -678.33｜ -750.23｜ -940.76｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 106868.98｜ 122109.66｜ -16046.11｜ 272354.03｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 20963.42｜ 20445.65｜ 18030.32｜ 31592.47｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 85905.56｜ 101664.00｜ -34076.43｜ 240761.55｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 67.14｜ 66.80｜ 64.05｜ 66.33｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 8.03｜ 8.66｜ -2.07｜ 18.17｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.5186｜ 0.2104｜ 0.6400｜ 0.5600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.4284｜ 0.1581｜ 0.6900｜ 0.6532｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 8.2850｜ 7.9788｜ 7.9677｜ 8.5056｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 6.3812｜ 2.6100｜ 7.6800｜ 6.7000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.3075｜ 0.3072｜ 0.3072｜ 0.5789｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 5.7769｜ 5.4688｜ 5.4584｜ 5.7840｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜428820.885｜205488.638｜849814.186｜646255.979｜
｜ ｜ 6｜ 5｜ 2｜ 5｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜91212.5032｜41266.7665｜107592.253｜100014.590｜
｜ ｜ ｜ ｜ 5｜ 8｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -747.7872｜ 2215.2396｜-8439.8955｜-5223.0476｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜77469.6533｜31430.9585｜95558.6169｜84220.1236｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.4433｜ 0.1976｜ 0.7200｜ 0.6900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.4917｜ 0.1965｜ 0.7900｜ 0.7043｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 8.3879｜ 8.4732｜ 8.2473｜ 8.2699｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 5.2900｜ 2.3600｜ 8.7500｜ 8.2900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.5780｜ 0.5742｜ 0.6388｜ 0.6451｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 5.6635｜ 5.7478｜ 5.5289｜ 5.5986｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜437173.944｜204865.496｜867401.416｜657139.209｜
｜ ｜ 5｜ 2｜ 5｜ 1｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜79564.1128｜37327.7173｜122787.982｜120667.176｜
｜ ｜ ｜ ｜ 9｜ 3｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜-4400.2079｜-1240.2585｜-11092.485｜-3479.1676｜
｜ ｜ ｜ ｜ 7｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜66230.8440｜29521.1184｜107107.234｜103242.970｜
｜ ｜ ｜ ｜ 5｜ 5｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜2022-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.4715｜ 0.1774｜ -0.1700｜ -0.2200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.4608｜ 0.1860｜ 0.4800｜ 0.5061｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 8.1233｜ 8.3745｜ 8.2716｜ 8.1441｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 5.6165｜ 2.1300｜ -2.0400｜ -2.6400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.7042｜ 0.8869｜ 0.8849｜ 0.8923｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 5.3816｜ 5.4766｜ 5.2992｜ 5.3148｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜439200.076｜208028.698｜859319.977｜610078.777｜
｜ ｜ 0｜ 5｜ 9｜ 7｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜82943.0387｜38797.4446｜-15295.876｜-26107.652｜
｜ ｜ ｜ ｜ 3｜ 7｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜-1475.0307｜ 366.0086｜-2155.1054｜ 1823.1837｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜70710.3934｜26607.8260｜-25651.405｜-33448.063｜
｜ ｜ ｜ ｜ 0｜ 2｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.52｜ 0.64｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 8.29｜ 7.97｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.31｜ 0.31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 5.78｜ 5.46｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 0.86｜ 0.41｜ 1.61｜ 1.24｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 4.47｜ 2.35｜ 11.58｜ 7.48｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.28｜ 0.14｜ 0.54｜ 0.39｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ -1.91｜ 0.30｜ -2.03｜ -1.66｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 14.64｜ 10.55｜ -12.38｜ -17.10｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 204865.50｜ 24.11｜ 29521.12｜ 30.89｜
｜二季度｜ 232308.45｜ 27.34｜ 36709.73｜ 38.42｜
｜三季度｜ 209082.03｜ 24.60｜ 17989.28｜ 18.83｜
｜四季度｜ 203558.21｜ 23.95｜ 11338.49｜ 11.87｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 208469.14｜ 24.03｜ 26458.52｜ 24.70｜
｜二季度｜ 230730.94｜ 26.60｜ 44250.89｜ 41.31｜
｜三季度｜ 217939.13｜ 25.13｜ 32512.50｜ 30.36｜
｜四季度｜ 210262.21｜ 24.24｜ 3885.32｜ 3.63｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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