☆财务分析☆ ◇300291 百纳千成 更新日期：2025-04-08◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -18591.22｜ 2080.21｜ 6632.77｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -5.03｜ 0.56｜ 1.82｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -995.84｜ -68.64｜ -40.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 14.70｜ 7.02｜ 10.89｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：-0.55%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-156.29%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：37.86%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 436626.74｜ 421402.95｜ 435703.42｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 64190.01｜ 29600.89｜ 47449.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 59167.52｜ 23287.77｜ 38468.52｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 47544.26｜ 157193.19｜ 84089.61｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 55720.24｜ 54998.76｜ 76570.32｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 2836.51｜ 1965.39｜ 1841.51｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 14.70｜ 7.02｜ 10.89｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 85.30｜ 92.98｜ 89.11｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 6.15｜ 15.04｜ 9.47｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 3.06｜ 9.50｜ 7.30｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 66155.98｜ 72930.54｜ 86252.16｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ -32049.26｜ -27076.67｜ 24360.60｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜-105938.49｜ 72917.83｜ -79027.15｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 153.27｜ 155.57｜ 107.46｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 172.39｜ -1304.72｜ 367.28｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 569.83｜ 3513.64｜ -1191.47｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -78004.35｜ 101913.68｜ -98795.75｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 4115.11｜ -1919.17｜ -4558.14｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 43163.65｜ 46880.12｜ 80266.24｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 42098.87｜ 38129.57｜ 65382.57｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 9696.92｜ 8702.41｜ 7682.50｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -710.16｜ -1279.93｜ -2010.96｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ -23082.55｜ 1156.02｜ 5390.19｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 1563.75｜ 5752.85｜ 4043.01｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -216.58｜ -381.13｜ -5.64｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ -23299.12｜ 774.89｜ 5384.54｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ -304.07｜ 226.31｜ -408.91｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -22995.06｜ 548.59｜ 5793.46｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 2.47｜ 18.67｜ 18.54｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ -5.17｜ 0.56｜ 1.79｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0574｜ -0.0313｜ 0.0037｜ -0.1992｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0772｜ -0.0526｜ -0.0079｜ -0.2341｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.7264｜ 3.7525｜ 3.8233｜ 3.8213｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -1.5100｜ -0.8200｜ 0.1000｜ -5.0300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 5.2500｜ 5.2500｜ 5.2523｜ 5.2523｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -2.5595｜ -2.5334｜ -2.4648｜ -2.4668｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜66775.0785｜25441.5044｜ 4971.3428｜43163.6538｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-15269.904｜-10748.287｜-1950.9200｜-23082.549｜
｜ ｜ 7｜ 9｜ ｜ 2｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 2170.8278｜ 2130.3759｜ 1815.8361｜ 1563.7458｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-5407.9972｜-2952.7910｜ 352.3995｜-18591.221｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 9｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0339｜ -0.0390｜ -0.0154｜ 0.0226｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0525｜ -0.0508｜ -0.0205｜ -0.0549｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.0068｜ 3.9998｜ 4.0630｜ 4.0755｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -0.8400｜ -0.9700｜ -0.3800｜ 0.5600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 5.2747｜ 5.2724｜ 5.3013｜ 5.3278｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -2.3037｜ -2.3085｜ -2.2746｜ -2.2890｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜18369.3781｜11511.0932｜ 4284.7866｜46880.1223｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-5207.1123｜-5270.2556｜-2152.4663｜ 1156.0191｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 1434.2510｜ 1031.8371｜ 124.5793｜ 5752.8511｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-3151.0218｜-3605.0665｜-1417.4357｜ 2080.2124｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.06｜ -0.20｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.73｜ 3.82｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 5.25｜ 5.25｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -2.56｜ -2.47｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 0.47｜ 0.18｜ 0.03｜ 0.34｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 1.07｜ 0.43｜ 0.09｜ 0.78｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.16｜ 0.06｜ 0.01｜ 0.10｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 263.51｜ 121.02｜ 16.02｜ -7.93｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -193.25｜ -103.94｜ 9.36｜ -2096.73｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 4284.79｜ 9.93｜ -1417.44｜ 7.62｜
｜二季度｜ 7226.31｜ 16.74｜ -2187.63｜ 11.77｜
｜三季度｜ 6858.28｜ 15.89｜ 454.04｜ -2.44｜
｜四季度｜ 24794.28｜ 57.44｜ -15440.20｜ 83.05｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2022年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 5445.19｜ 11.62｜ -1662.65｜ -80.12｜
｜二季度｜ 10617.48｜ 22.65｜ 1181.22｜ 56.92｜
｜三季度｜ 5142.63｜ 10.97｜ -627.85｜ -30.25｜
｜四季度｜ 25674.82｜ 54.77｜ 3184.56｜ 153.45｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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