☆财务分析☆ ◇002501 利源股份 更新日期：2025-05-24◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -71810.13｜ -18126.62｜ -40618.28｜ -44937.43｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -100.75｜ -15.57｜ -27.85｜ -23.82｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -296.16｜ 55.37｜ 9.61｜ -109.12｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 60.60｜ 35.80｜ 33.16｜ 27.60｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：2.84%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：244.04%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：42.48%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 93075.11｜ 167231.37｜ 187801.51｜ 229494.69｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 56399.83｜ 59863.09｜ 62280.65｜ 63341.98｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 25924.49｜ 28799.58｜ 24176.79｜ 22305.43｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 2380.62｜ 12547.36｜ 13402.47｜ 32425.38｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 7307.82｜ 11385.04｜ 18428.88｜ 12395.66｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 106.08｜ 179.21｜ 545.57｜ 656.03｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 60.60｜ 35.80｜ 33.16｜ 27.60｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 39.40｜ 64.20｜ 66.84｜ 72.40｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 0.70｜ 1.51｜ 2.43｜ 3.35｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 0.46｜ 1.22｜ 1.97｜ 2.70｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 16917.68｜ 31474.30｜ 37964.46｜ 9011.04｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ -21929.67｜ -27154.25｜ -24055.39｜ -71004.22｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -10284.74｜ -845.10｜ -19032.91｜ -82741.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 50.72｜ 66.00｜ 74.72｜ 24.56｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 30.54｜ 149.80｜ 59.22｜ 158.01｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 14.32｜ 4.66｜ 46.86｜ 184.13｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ 3633.74｜ -1311.92｜ -1470.71｜ -5878.98｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 8011.19｜ 27621.06｜ 6493.14｜ -5859.25｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 33355.93｜ 47686.32｜ 50806.62｜ 36695.79｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 37823.88｜ 52609.91｜ 59344.66｜ 45032.29｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 4253.26｜ 5085.90｜ 7335.93｜ 13370.10｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 401.32｜ 1783.20｜ 927.01｜ 990.66｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ -63410.39｜ -16980.51｜ -38180.52｜ -44866.76｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -｜ 1413.77｜ 82.42｜ 12734.68｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -8522.18｜ -1146.11｜ -2437.76｜ -70.45｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ -71932.57｜ -18126.62｜ -40618.28｜ -44937.21｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 3.82｜ -｜ -｜ 0.22｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -71936.39｜ -18126.62｜ -40618.28｜ -44937.43｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ -13.39｜ -10.32｜ -16.80｜ -22.72｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ -204.58｜ -16.88｜ -32.36｜ -27.05｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0057｜ -0.2000｜ -0.0300｜ -0.0200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0063｜ -0.2000｜ -0.0310｜ -0.0200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 0.0921｜ 0.0989｜ 0.2683｜ 0.2802｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -7.0800｜ -100.7500｜ -11.5100｜ -7.2400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.2894｜ 1.2894｜ 1.2894｜ 1.2894｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -2.2868｜ -2.2800｜ -2.1106｜ -2.0988｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 4597.1607｜33355.9296｜23729.2248｜18331.8078｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-1989.9979｜-63410.385｜-11201.087｜-7115.6057｜
｜ ｜ ｜ 4｜ 4｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 72.0207｜ 48.0061｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-2102.7316｜-71810.127｜-11659.436｜-7498.0278｜
｜ ｜ ｜ 8｜ 6｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜2023-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0100｜ -0.0500｜ -0.0300｜ -0.0200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0106｜ -0.0600｜ -0.0332｜ -0.0300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 0.2919｜ 0.3024｜ 0.3209｜ 0.3312｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -3.5600｜ -15.5700｜ -9.7100｜ -6.5700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.2894｜ 1.2894｜ 1.2894｜ 1.2894｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -2.0883｜ -2.0777｜ -2.0594｜ -2.0491｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 9580.8711｜47686.3168｜37376.4071｜24991.7892｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-3715.5043｜-16980.510｜-10735.551｜-7616.9743｜
｜ ｜ ｜ 0｜ 4｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 24.0244｜ 1413.7746｜ 1389.7502｜ 1365.7258｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-3755.4398｜-18126.623｜-11627.182｜-7979.6573｜
｜ ｜ ｜ 3｜ 9｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-03-31｜2022-12-31｜2022-09-30｜2022-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0100｜ -0.1100｜ -0.0600｜ -0.0400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0104｜ -0.0700｜ -0.0491｜ -0.0300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 0.3419｜ 0.3536｜ 0.4103｜ 0.4265｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -3.3700｜ -27.8500｜ -13.1800｜ -9.3000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.2894｜ 1.2894｜ 1.2894｜ 1.2894｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -2.0384｜ -2.0267｜ -1.9701｜ -1.9539｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜13008.3977｜50806.6173｜32991.3801｜20032.5680｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-4060.4357｜-38180.524｜-18458.350｜-13491.160｜
｜ ｜ ｜ 5｜ 2｜ 3｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 0.0000｜ 82.4230｜ 0.3526｜ 0.2389｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-4154.3975｜-40618.279｜-20546.744｜-14770.201｜
｜ ｜ ｜ 7｜ 6｜ 3｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.01｜ -0.20｜ -0.05｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 0.09｜ 0.10｜ 0.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.29｜ 1.29｜ 1.29｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ -2.29｜ -2.28｜ -2.08｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 0.92｜ 6.97｜ 4.75｜ 3.14｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 0.62｜ 3.57｜ 1.80｜ 1.38｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.05｜ 0.26｜ 0.15｜ 0.12｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ -52.02｜ -30.05｜ -36.51｜ -26.65｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 46.44｜ -273.43｜ -4.34｜ 6.58｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 9580.87｜ 28.72｜ -3755.44｜ 5.23｜
｜二季度｜ 8750.94｜ 26.24｜ -3742.59｜ 5.21｜
｜三季度｜ 5397.42｜ 16.18｜ -4161.41｜ 5.80｜
｜四季度｜ 9626.70｜ 28.86｜ -60150.69｜ 83.76｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 13008.40｜ 27.28｜ -4154.40｜ 22.92｜
｜二季度｜ 11983.39｜ 25.13｜ -3825.26｜ 21.10｜
｜三季度｜ 12384.62｜ 25.97｜ -3647.53｜ 20.12｜
｜四季度｜ 10309.91｜ 21.62｜ -6499.44｜ 35.86｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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