☆财务分析☆ ◇002392 北京利尔 更新日期：2025-07-09◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 31859.01｜ 38992.34｜ 25625.34｜ 39776.17｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 5.97｜ 7.71｜ 5.40｜ 9.09｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -18.65｜ 52.15｜ -35.58｜ -12.25｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 39.39｜ 38.20｜ 34.34｜ 32.24｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：-0.10%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：309.18%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：46.70%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 900838.17｜ 861736.33｜ 757693.95｜ 682854.96｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 354809.16｜ 329172.84｜ 260223.00｜ 220139.90｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 335708.01｜ 322668.16｜ 253201.51｜ 214023.58｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 118284.34｜ 75952.82｜ 58240.87｜ 47785.29｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 246236.72｜ 260093.55｜ 193085.93｜ 155337.15｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 7382.92｜ 8021.75｜ 6373.65｜ 21014.93｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 39.39｜ 38.20｜ 34.34｜ 32.24｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 60.61｜ 61.80｜ 65.66｜ 67.76｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 2.06｜ 2.07｜ 2.22｜ 2.35｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 1.48｜ 1.60｜ 1.70｜ 1.65｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 684564.02｜ 480508.97｜ 386606.24｜ 282417.78｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 15884.90｜ -16016.59｜ 44078.25｜ -1708.69｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 33780.47｜ 4825.24｜ 6174.75｜ 5065.14｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 108.20｜ 84.81｜ 81.92｜ 57.51｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 49.86｜ -40.90｜ 172.00｜ -4.30｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 106.03｜ 12.32｜ 24.09｜ 12.73｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ 4937.02｜ 8122.33｜ -28644.52｜ 3520.27｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 12710.62｜ 12584.88｜ -9243.56｜ 3458.44｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 632660.31｜ 564867.93｜ 471936.11｜ 491074.99｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 541459.75｜ 461095.59｜ 391241.36｜ 400306.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 19338.37｜ 19776.17｜ 16430.99｜ 15247.55｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -484.09｜ 119.85｜ -1458.50｜ 713.69｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 37706.87｜ 45050.21｜ 27480.16｜ 44586.17｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -3131.20｜ -483.23｜ -152.45｜ 858.38｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -261.36｜ -17.76｜ 1488.08｜ -838.81｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 37445.51｜ 45032.44｜ 28968.24｜ 43747.36｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 4193.18｜ 5325.35｜ 2868.16｜ 3819.92｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 33252.33｜ 39707.09｜ 26100.08｜ 39927.44｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 14.42｜ 18.37｜ 17.10｜ 18.48｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 5.95｜ 7.45｜ 5.24｜ 8.61｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.1100｜ 0.2700｜ 0.2600｜ 0.1800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0588｜ 0.2400｜ 0.2426｜ 0.1800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.6069｜ 4.5011｜ 4.5617｜ 4.5112｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 2.3300｜ 5.9700｜ 5.7600｜ 4.0000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.8224｜ 0.8224｜ 0.8213｜ 0.8419｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.6626｜ 2.5564｜ 2.5549｜ 2.4727｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜166935.356｜632660.311｜498855.992｜316712.602｜
｜ ｜ 6｜ 9｜ 7｜ 0｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜15565.3775｜37706.8738｜33617.1532｜22764.6310｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 8399.2035｜-3131.1956｜ -962.7945｜ -502.3080｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜12647.5304｜31859.0064｜30981.2943｜21289.7462｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜2023-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0700｜ 0.3300｜ 0.2498｜ 0.1607｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0663｜ 0.2900｜ 0.2306｜ 0.1476｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.4655｜ 4.3962｜ 4.3222｜ 4.2336｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 1.5400｜ 7.7100｜ 6.7900｜ 4.4200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.8419｜ 0.8419｜ 0.8419｜ 0.8419｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.4260｜ 2.3568｜ 2.2858｜ 2.1967｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜149261.303｜564867.934｜408788.473｜254090.831｜
｜ ｜ 5｜ 6｜ 3｜ 6｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 9506.7485｜45050.2058｜32185.3559｜20036.9427｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -333.8647｜ -483.2340｜ -67.4454｜ -56.4120｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 8238.0577｜38992.3404｜29738.1105｜19128.3954｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.11｜ 0.27｜ 0.33｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.61｜ 4.50｜ 4.40｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.82｜ 0.82｜ 0.84｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.66｜ 2.56｜ 2.36｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜2024-06-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 0.95｜ 3.86｜ 3.16｜ 1.97｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 0.61｜ 2.50｜ 1.75｜ 1.15｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.18｜ 0.72｜ 0.56｜ 0.36｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 10.54｜ 11.66｜ 21.13｜ 24.65｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 58.21｜ -16.78｜ 3.00｜ 13.61｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 151024.09｜ 23.87｜ 8468.45｜ 26.58｜
｜二季度｜ 165688.51｜ 26.19｜ 12821.30｜ 40.24｜
｜三季度｜ 182143.39｜ 28.79｜ 9691.55｜ 30.42｜
｜四季度｜ 133804.32｜ 21.15｜ 877.71｜ 2.75｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 123310.62｜ 21.76｜ 7805.23｜ 19.93｜
｜二季度｜ 130780.21｜ 23.08｜ 11323.17｜ 28.91｜
｜三季度｜ 157759.20｜ 27.84｜ 10936.01｜ 27.92｜
｜四季度｜ 154733.17｜ 27.31｜ 9098.23｜ 23.23｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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