☆财务分析☆ ◇000685 中山公用 更新日期：2025-04-11◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 96728.48｜ 107206.01｜ 146564.45｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 6.05｜ 6.97｜ 10.06｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -9.79｜ -26.85｜ 6.61｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 42.58｜ 37.40｜ 31.32｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：1.51%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-124.38%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：48.60%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜2900698.06｜2549465.25｜2249064.21｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜1235204.06｜ 953617.29｜ 704373.82｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 795730.60｜ 659134.92｜ 422947.52｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 216772.27｜ 206587.53｜ 236849.37｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 114614.31｜ 81312.83｜ 52408.28｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 9295.59｜ 9534.53｜ 6091.44｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 42.58｜ 37.40｜ 31.32｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 57.42｜ 62.60｜ 68.68｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 0.58｜ 0.63｜ 0.84｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 0.53｜ 0.59｜ 0.79｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 406069.68｜ 243109.35｜ 244911.54｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 60419.11｜ 30185.50｜ 51882.28｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 2271.43｜ -31521.40｜ 69887.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 78.11｜ 67.17｜ 103.31｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 62.46｜ 28.15｜ 35.40｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 2.35｜ -29.40｜ 47.68｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜-157977.21｜ -92410.61｜ 22074.68｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 99711.60｜ 30054.40｜ -3665.70｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 519899.05｜ 361923.00｜ 237068.84｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 415092.37｜ 288349.66｜ 160886.54｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 29870.42｜ 23555.41｜ 19229.78｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 17110.78｜ 11405.52｜ 13618.56｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 106449.72｜ 110981.30｜ 154674.13｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 72181.56｜ 88580.87｜ 126641.31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ 1202.37｜ -756.80｜ -1371.83｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 107652.10｜ 110224.50｜ 153302.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 8375.97｜ 5384.67｜ 7731.56｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 99276.13｜ 104839.83｜ 145570.74｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 20.16｜ 20.33｜ 32.14｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 5.91｜ 6.84｜ 9.68｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.7000｜ 0.3800｜ 0.1300｜ 0.6600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.5898｜ 0.3600｜ 0.1094｜ 0.6200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 11.6464｜ 11.3681｜ 11.2740｜ 11.1027｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 6.0700｜ 3.3200｜ 1.1400｜ 6.0500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.2375｜ 1.2375｜ 1.2392｜ 1.2391｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 8.3104｜ 7.9941｜ 7.9440｜ 7.8167｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜328640.185｜210782.493｜89585.0673｜519899.050｜
｜ ｜ 5｜ 1｜ ｜ 7｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜93982.2066｜60246.6891｜21421.2859｜106449.721｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 4｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜71539.6746｜42568.9224｜10949.3127｜72181.5636｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜102183.290｜55522.8951｜18780.7246｜96728.4816｜
｜ ｜ 4｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.5600｜ 0.3900｜ 0.2000｜ 0.7300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.5382｜ 0.3900｜ 0.1975｜ 0.7200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 11.0054｜ 10.8400｜ 10.8273｜ 10.6300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 5.1800｜ 3.5900｜ 1.8300｜ 6.9700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.2390｜ 1.2384｜ 1.2386｜ 1.2386｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 7.7226｜ 7.5490｜ 7.5760｜ 7.3797｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜306791.572｜185573.707｜87475.0656｜361922.998｜
｜ ｜ 1｜ 7｜ ｜ 3｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜89603.4952｜61461.7577｜30687.4169｜110981.304｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 0｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜65163.3342｜47596.9178｜23549.3076｜88580.8727｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜82846.1997｜57249.1257｜28929.7936｜107206.013｜
｜ ｜ ｜ ｜ ｜ 8｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.70｜ 0.66｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 11.65｜ 11.10｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.24｜ 1.24｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 8.31｜ 7.82｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 19.94｜ 13.32｜ 5.79｜ 35.67｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 2.45｜ 1.62｜ 0.73｜ 5.31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.11｜ 0.07｜ 0.03｜ 0.19｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 7.12｜ 13.58｜ 2.41｜ 43.65｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 4.89｜ -1.98｜ -30.20｜ -4.08｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 87475.07｜ 16.83｜ 28929.79｜ 29.91｜
｜二季度｜ 98098.64｜ 18.87｜ 28319.33｜ 29.28｜
｜三季度｜ 121217.86｜ 23.32｜ 25597.07｜ 26.46｜
｜四季度｜ 213107.48｜ 40.99｜ 13882.28｜ 14.35｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2022年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 55333.01｜ 15.29｜ 19249.20｜ 17.95｜
｜二季度｜ 49583.38｜ 13.70｜ 34255.25｜ 31.95｜
｜三季度｜ 67313.45｜ 18.60｜ 14723.17｜ 13.73｜
｜四季度｜ 189693.16｜ 52.41｜ 39001.49｜ 36.37｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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