☆财务分析☆ ◇920419 路斯股份 更新日期：2025-12-16◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 7836.24｜ 6839.88｜ 4313.22｜ 3038.78｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 14.15｜ 14.19｜ 10.73｜ 10.45｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 14.57｜ 58.58｜ 41.94｜ -21.61｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 21.75｜ 24.94｜ 21.21｜ 23.56｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：-2.49%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：52.84%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：45.74%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 77580.65｜ 66117.35｜ 55083.73｜ 40892.24｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 16876.18｜ 16488.28｜ 11683.06｜ 9634.49｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 14033.35｜ 12865.13｜ 8599.24｜ 6731.10｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 15392.27｜ 17169.82｜ 8775.64｜ 4711.57｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 5871.06｜ 4618.36｜ 4460.50｜ 3903.28｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 290.00｜ 376.94｜ 244.10｜ 209.91｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 21.75｜ 24.94｜ 21.21｜ 23.56｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 78.25｜ 75.06｜ 78.79｜ 76.44｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 2.86｜ 2.87｜ 3.52｜ 2.92｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 1.88｜ 2.03｜ 1.80｜ 1.31｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 79312.70｜ 71729.49｜ 59801.49｜ 48594.41｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 6576.94｜ 10440.38｜ 4814.03｜ 3917.92｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -5458.35｜ 8394.18｜ 4064.07｜ -3885.66｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 101.99｜ 103.01｜ 108.92｜ 105.90｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 83.93｜ 152.64｜ 111.61｜ 128.93｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -69.66｜ 122.72｜ 94.22｜ -127.87｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -12021.40｜ -3484.37｜ -10239.73｜ -7598.32｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -672.95｜ 1120.45｜ 8876.84｜ -61.16｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 77763.76｜ 69631.32｜ 54905.13｜ 45888.34｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 59976.61｜ 55793.48｜ 46582.00｜ 38306.05｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 3092.01｜ 2396.09｜ 1957.18｜ 1678.23｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -1233.32｜ -583.40｜ -771.73｜ 242.36｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 9170.32｜ 7824.83｜ 4518.08｜ 3323.37｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 25.72｜ 212.75｜ 47.32｜ 4.95｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -116.45｜ -84.99｜ 2.82｜ 12.12｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 9053.87｜ 7739.83｜ 4520.90｜ 3335.49｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 1199.76｜ 856.82｜ 162.03｜ 287.42｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 7854.11｜ 6883.02｜ 4358.87｜ 3048.07｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 22.87｜ 19.87｜ 15.16｜ 16.52｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 14.19｜ 14.26｜ 10.27｜ 10.13｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.4500｜ 0.2900｜ 0.1600｜ 0.7600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.4336｜ 0.2800｜ 0.1544｜ 0.7400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 5.8383｜ 5.5400｜ 5.5047｜ 5.3400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 8.2000｜ 5.2500｜ 2.9500｜ 14.1500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.8330｜ 0.8293｜ 0.8280｜ 0.8270｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 3.6781｜ 3.5209｜ 3.4859｜ 3.3253｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜61858.9768｜39087.9884｜18421.6552｜77763.7577｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 4854.2193｜ 3235.8378｜ 1840.2888｜ 9170.3210｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -6.2981｜ -9.9084｜ -7.9177｜ 25.7250｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 4678.2701｜ 3046.1489｜ 1651.1976｜ 7836.2448｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.5700｜ 0.3351｜ 0.1400｜ 0.6610｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.5537｜ 0.3264｜ 0.1322｜ 0.6083｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 5.1435｜ 4.9100｜ 4.7792｜ 4.6400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 11.5700｜ 6.9600｜ 2.8900｜ 14.1900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.8265｜ 0.8253｜ 0.8238｜ 0.8241｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 3.2066｜ 2.9398｜ 2.8392｜ 2.7002｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜57482.6380｜35112.9420｜15667.6752｜69631.3186｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 6950.7513｜ 4011.8949｜ 1663.3208｜ 7824.8283｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 14.1433｜ 12.6876｜ 15.1405｜ 212.7495｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 5928.4014｜ 3464.1815｜ 1407.1643｜ 6839.8839｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.5000｜ 0.3900｜ 0.1300｜ 0.4297｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.4596｜ 0.3500｜ 0.1092｜ 0.3407｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.4766｜ 4.3600｜ 4.1504｜ 4.0500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 11.6700｜ 9.1800｜ 3.1400｜ 10.7300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.8261｜ 0.8247｜ 0.8206｜ 0.8637｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.5575｜ 2.4464｜ 2.2704｜ 2.1359｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜50092.9295｜33919.7909｜14596.1355｜54905.1262｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 6123.9034｜ 4809.0524｜ 1619.0975｜ 4518.0761｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 165.1124｜ 117.7463｜ 52.7042｜ 47.3239｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 5148.8457｜ 4001.7983｜ 1339.3543｜ 4313.2201｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.45｜ 0.76｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 5.84｜ 5.34｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 0.83｜ 0.83｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 3.68｜ 3.33｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 3.57｜ 2.18｜ 1.15｜ 5.49｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 9.97｜ 5.85｜ 3.17｜ 14.83｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.77｜ 0.48｜ 0.23｜ 1.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 7.61｜ 11.32｜ 17.58｜ 11.68｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -30.16｜ -19.34｜ 10.64｜ 17.20｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 15667.68｜ 20.15｜ 1407.16｜ 17.96｜
｜二季度｜ 19445.27｜ 25.01｜ 2057.02｜ 26.25｜
｜三季度｜ 22369.70｜ 28.77｜ 2464.22｜ 31.45｜
｜四季度｜ 20281.12｜ 26.08｜ 1907.84｜ 24.35｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 14596.14｜ 20.96｜ 1339.35｜ 19.58｜
｜二季度｜ 19323.66｜ 27.75｜ 2662.44｜ 38.93｜
｜三季度｜ 16173.14｜ 23.23｜ 1147.05｜ 16.77｜
｜四季度｜ 19538.39｜ 28.06｜ 1691.04｜ 24.72｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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