☆财务分析☆ ◇830974 凯大催化 更新日期：2025-10-01◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 2032.59｜ 1161.25｜ 6134.39｜ 6223.44｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 3.25｜ 1.90｜ 11.29｜ 12.19｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 75.04｜ -81.07｜ -1.43｜ -13.33｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 18.95｜ 32.81｜ 37.73｜ 29.18｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：1.96%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-0.02%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：38.83%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 78447.88｜ 95641.34｜ 89326.84｜ 75909.60｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 14866.98｜ 31376.44｜ 33701.06｜ 22153.81｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 14351.13｜ 30508.23｜ 32877.27｜ 20993.74｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 13309.62｜ 28538.17｜ 17782.61｜ 25434.36｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 5339.98｜ 3049.60｜ 2260.48｜ 8375.76｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 39.77｜ 156.72｜ 244.38｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 18.95｜ 32.81｜ 37.73｜ 29.18｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 81.05｜ 67.19｜ 62.27｜ 70.82｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 3.49｜ 2.25｜ 2.04｜ 3.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 1.33｜ 1.05｜ 0.62｜ 1.64｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 139484.71｜ 188878.64｜ 210381.93｜ 209986.04｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 2362.87｜ 3309.94｜ 1442.72｜ 10250.29｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -13082.97｜ 7997.62｜ -9094.92｜ 14268.79｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 131.39｜ 138.64｜ 129.94｜ 122.71｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 116.25｜ 285.03｜ 23.52｜ 164.70｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -643.66｜ 688.71｜ -148.26｜ 229.27｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -1639.68｜ -18310.28｜ -7373.02｜ -5780.52｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -13806.16｜ 22997.96｜ -3164.63｜ 9799.02｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 106160.81｜ 136241.58｜ 161907.36｜ 171126.42｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 102636.61｜ 133198.38｜ 188448.53｜ 162581.05｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 1013.38｜ 1198.65｜ 855.65｜ 661.64｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -407.68｜ -474.04｜ -247.19｜ -181.99｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 2530.94｜ 911.23｜ 7171.48｜ 7379.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -203.05｜ -149.36｜ 0.35｜ 37.44｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ 84.83｜ 276.42｜ -52.99｜ -159.08｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 2615.77｜ 1187.65｜ 7118.49｜ 7220.00｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 653.27｜ 53.74｜ 1101.41｜ 996.56｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 1962.50｜ 1133.91｜ 6134.39｜ 6223.44｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 3.32｜ 2.23｜ 5.37｜ 4.99｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 3.27｜ 1.85｜ 11.03｜ 11.58｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0600｜ 0.0400｜ 0.1200｜ 0.0900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0600｜ 0.0429｜ 0.0900｜ 0.0545｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.8600｜ 3.8335｜ 3.8000｜ 3.7664｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 1.6600｜ 0.9100｜ 3.2500｜ 2.4200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.8729｜ 1.8729｜ 1.8729｜ 1.8729｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.8292｜ 0.8014｜ 0.7657｜ 0.7409｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜45499.6987｜20960.2507｜106160.814｜76062.5499｜
｜ ｜ ｜ ｜ 1｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 1240.9595｜ 713.5860｜ 2530.9413｜ 1908.1626｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -49.1860｜ -33.9296｜ -203.0453｜ -189.5332｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 1039.9531｜ 583.8680｜ 2032.5941｜ 1517.5853｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜2023-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.0500｜ 0.0500｜ 0.0700｜ -0.0300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.0300｜ 0.0358｜ 0.0500｜ -0.0560｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.7200｜ 3.8668｜ 3.8400｜ 3.7370｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 1.3200｜ 1.3100｜ 1.9000｜ -0.7500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.8729｜ 1.8729｜ 1.8729｜ 1.8729｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.6991｜ 0.8171｜ 0.7833｜ 0.6911｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜54832.0350｜28430.9844｜136241.575｜108461.749｜
｜ ｜ ｜ ｜ 0｜ 4｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 1095.7878｜ 1200.9315｜ 911.2289｜ -613.6345｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -105.5444｜ -76.8348｜ -149.3632｜ 0.4887｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 832.1272｜ 993.1548｜ 1161.2491｜ -449.6474｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.06｜ 0.12｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.86｜ 3.80｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.87｜ 1.87｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.83｜ 0.77｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜2024-09-30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 3.09｜ 1.52｜ 6.26｜ 4.68｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 9.38｜ 3.93｜ 25.31｜ 15.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.60｜ 0.27｜ 1.22｜ 0.86｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ -17.02｜ -26.28｜ -22.08｜ -29.87｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 13.25｜ -40.58｜ 177.75｜ 410.96｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 28430.98｜ 26.78｜ 993.15｜ 48.86｜
｜二季度｜ 26401.05｜ 24.87｜ -161.03｜ -7.92｜
｜三季度｜ 21230.51｜ 20.00｜ 685.46｜ 33.72｜
｜四季度｜ 30098.26｜ 28.35｜ 515.01｜ 25.34｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 54490.94｜ 40.00｜ 797.05｜ 68.64｜
｜二季度｜ 30953.59｜ 22.72｜ -2323.48｜ -200.08｜
｜三季度｜ 23017.22｜ 16.89｜ 1076.78｜ 92.73｜
｜四季度｜ 27779.83｜ 20.39｜ 1610.90｜ 138.72｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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