☆财务分析☆ ◇301310 鑫宏业 更新日期：2025-12-23◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 11625.66｜ 16515.90｜ 14476.51｜ 10706.18｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 5.04｜ 10.45｜ 25.98｜ 25.01｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -29.61｜ 14.08｜ 35.22｜ 60.96｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 46.39｜ 33.58｜ 72.59｜ 66.08｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：4.73%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-38.10%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：43.67%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 425193.04｜ 338279.42｜ 230899.65｜ 142938.65｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 197249.59｜ 113592.23｜ 167612.34｜ 94453.80｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 191829.80｜ 112014.52｜ 162686.50｜ 90849.20｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 72109.18｜ 53454.96｜ 59102.09｜ 29265.71｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 147256.84｜ 94441.83｜ 79800.04｜ 53563.75｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 95.73｜ 43.21｜ 54.87｜ 32.03｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 46.39｜ 33.58｜ 72.59｜ 66.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 53.61｜ 66.42｜ 27.41｜ 33.92｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 1.72｜ 2.44｜ 1.20｜ 1.31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 1.50｜ 1.64｜ 1.02｜ 1.14｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 192332.46｜ 170449.94｜ 133384.06｜ 78168.06｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 6742.41｜ -20605.40｜ 21614.48｜ 11465.99｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 21257.95｜ 7443.75｜ 12685.72｜ 7157.20｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 72.63｜ 85.18｜ 73.76｜ 64.14｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 58.00｜ -124.76｜ 149.30｜ 107.10｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 182.85｜ 45.07｜ 87.62｜ 66.85｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ 14493.22｜-106537.57｜ -8165.00｜ -3056.83｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -207.33｜ 134568.39｜ -1057.07｜ -1124.87｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 264798.72｜ 200104.12｜ 180827.35｜ 121861.72｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 237952.70｜ 174531.79｜ 154849.84｜ 102442.37｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 3176.42｜ 2836.71｜ 1765.53｜ 1602.50｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -395.99｜ -752.24｜ -110.54｜ 424.57｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 12010.68｜ 18717.88｜ 16220.42｜ 12153.13｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 719.25｜ 1381.73｜ 143.33｜ 89.59｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -11.05｜ -19.36｜ -0.56｜ -79.55｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 11999.64｜ 18698.53｜ 16219.86｜ 12073.58｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 374.00｜ 2182.63｜ 1743.34｜ 1367.40｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 11625.64｜ 16515.90｜ 14476.51｜ 10706.18｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 10.14｜ 12.78｜ 14.37｜ 15.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 5.10｜ 7.35｜ 22.87｜ 22.08｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.6906｜ 0.4107｜ 0.2533｜ 0.8552｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.6450｜ 0.3706｜ 0.2355｜ 0.7439｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 16.7305｜ 16.8221｜ 17.0284｜ 16.7682｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 4.0700｜ 2.4200｜ 1.5000｜ 5.0400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 12.4398｜ 12.4207｜ 12.4132｜ 12.4063｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.9397｜ 2.9226｜ 3.1529｜ 2.8996｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜263952.097｜161457.562｜75520.9839｜264798.719｜
｜ ｜ 4｜ 7｜ ｜ 9｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜10284.0620｜ 6197.6816｜ 3819.0163｜12010.6847｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -217.4187｜ -51.5251｜ 55.2491｜ 719.2487｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 9397.2238｜ 5583.1202｜ 3442.9963｜11625.6575｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.7029｜ 0.4760｜ 0.2940｜ 1.8987｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.6496｜ 0.4398｜ 0.2796｜ 1.6100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 16.6046｜ 16.6664｜ 23.4497｜ 23.1401｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 4.1900｜ 2.8400｜ 1.2600｜ 10.4500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 12.3950｜ 12.3837｜ 17.7258｜ 17.7107｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.8381｜ 2.9112｜ 4.2037｜ 3.9092｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜173599.362｜103897.305｜48612.2130｜200104.117｜
｜ ｜ 7｜ 8｜ ｜ 6｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜10715.8298｜ 7302.2931｜ 3249.6797｜18717.8838｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 650.7726｜ 493.5249｜ 428.1765｜ 1381.7315｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 9555.1655｜ 6470.5716｜ 2859.0376｜16515.8954｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 1.4330｜ 0.9600｜ 0.4920｜ 1.9880｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 1.1796｜ 0.7800｜ 0.4540｜ 1.9200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 23.1732｜ 22.7006｜ 9.1826｜ 8.6900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 8.8200｜ 8.0400｜ 5.5000｜ 25.9800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 17.7107｜ 17.7107｜ 3.3861｜ 3.3861｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 4.1197｜ 3.6471｜ 4.3394｜ 3.8473｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜146043.680｜90710.0096｜42125.2014｜180827.354｜
｜ ｜ 4｜ ｜ ｜ 6｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜14021.7219｜ 8366.7725｜ 4225.7077｜16220.4154｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 91.8870｜ 25.0011｜ 44.6118｜ 143.3317｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜11982.4358｜ 7393.6179｜ 3582.0254｜14476.5128｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.69｜ 0.86｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 16.73｜ 16.77｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 12.44｜ 12.41｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.94｜ 2.90｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 5.45｜ 3.67｜ 1.80｜ 8.82｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 1.65｜ 1.01｜ 0.50｜ 2.19｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.58｜ 0.37｜ 0.18｜ 0.69｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 52.05｜ 55.40｜ 55.35｜ 32.33｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -4.03｜ -15.13｜ 17.52｜ -35.83｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 48612.21｜ 18.36｜ 2859.04｜ 24.59｜
｜二季度｜ 55285.09｜ 20.88｜ 3611.53｜ 31.07｜
｜三季度｜ 69702.06｜ 26.32｜ 3084.59｜ 26.53｜
｜四季度｜ 91199.36｜ 34.44｜ 2070.49｜ 17.81｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 42125.20｜ 21.05｜ 3582.03｜ 21.69｜
｜二季度｜ 48584.81｜ 24.28｜ 3811.59｜ 23.08｜
｜三季度｜ 55333.67｜ 27.65｜ 4588.82｜ 27.78｜
｜四季度｜ 54060.44｜ 27.02｜ 4533.46｜ 27.45｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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