☆财务分析☆ ◇300552 万集科技 更新日期：2026-02-03◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -38610.81｜ -38553.04｜ -2898.81｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -20.19｜ -16.72｜ -1.07｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -0.15｜ -1229.96｜ -168.07｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 34.34｜ 28.98｜ 21.07｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：-2.37%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-22.75%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：34.74%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 293147.02｜ 326264.04｜ 341949.70｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 100679.40｜ 94543.98｜ 72055.28｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 91455.89｜ 81374.18｜ 65219.74｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 37104.93｜ 20729.57｜ 79980.53｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 94495.13｜ 106652.55｜ 103639.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 4175.28｜ 4208.73｜ 3686.74｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 34.34｜ 28.98｜ 21.07｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 65.66｜ 71.02｜ 78.93｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 2.01｜ 2.62｜ 3.68｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 1.53｜ 2.04｜ 2.91｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 107329.60｜ 95745.03｜ 88079.31｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ -20912.17｜ -26190.24｜ -7409.98｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 15597.94｜ -60072.12｜ -31571.01｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 115.38｜ 105.33｜ 100.88｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 54.16｜ 67.93｜ 255.62｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ -40.40｜ 155.82｜ 1089.10｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ 33284.26｜ -35573.53｜ -20545.19｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ 3208.92｜ 1685.94｜ -3618.39｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 93019.96｜ 90898.01｜ 87308.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 65882.83｜ 60322.26｜ 45290.64｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 9964.87｜ 9095.59｜ 8311.59｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 555.35｜ -254.78｜ -585.96｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ -38631.80｜ -39527.40｜ -4981.73｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 2285.13｜ 2227.26｜ 1455.48｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -229.40｜ -345.97｜ -350.18｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ -38861.20｜ -39873.37｜ -5331.91｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ -330.21｜ -1481.81｜ -2117.81｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -38530.98｜ -38391.56｜ -3214.10｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 29.17｜ 33.64｜ 48.13｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ -20.19｜ -16.72｜ -1.08｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.5449｜ -0.4707｜ -0.2404｜ -1.8116｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.6415｜ -0.5593｜ -0.3058｜ -1.8881｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 8.4262｜ 8.5006｜ 8.7309｜ 8.9700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -6.2600｜ -5.3900｜ -2.7200｜ -20.1900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 3.4597｜ 3.4597｜ 3.4597｜ 3.4597｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.2337｜ 2.3079｜ 2.5382｜ 2.7787｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜69113.7319｜42113.2031｜18970.7844｜93019.9555｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-10657.989｜-9433.6546｜-4851.7803｜-38631.803｜
｜ ｜ 3｜ ｜ ｜ 0｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 1730.6470｜ 1685.0478｜ 2066.2164｜ 2285.1330｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-11614.556｜-10032.545｜-5124.6760｜-38610.806｜
｜ ｜ 9｜ 4｜ ｜ 6｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -1.1138｜ -0.7023｜ -0.3720｜ -1.8089｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -1.1543｜ -0.7399｜ -0.3870｜ -1.8859｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 9.7212｜ 10.1269｜ 10.4514｜ 10.8200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -10.8500｜ -6.7100｜ -3.5000｜ -16.7200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 3.5121｜ 3.5061｜ 3.5003｜ 3.4937｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 3.4764｜ 3.8878｜ 4.2182｜ 4.5902｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜62471.3434｜37779.8745｜15909.6802｜90898.0084｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-23272.539｜-14556.156｜-7601.7365｜-39527.397｜
｜ ｜ 2｜ 9｜ ｜ 7｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 1137.8478｜ 1059.6033｜ 363.6974｜ 2227.2566｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-23738.524｜-14969.134｜-7928.5263｜-38553.041｜
｜ ｜ 4｜ 2｜ ｜ 0｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.54｜ -1.81｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 8.43｜ 8.97｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 3.46｜ 3.46｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.23｜ 2.78｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 1.26｜ 0.77｜ 0.34｜ 1.71｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 0.76｜ 0.46｜ 0.20｜ 0.92｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.24｜ 0.15｜ 0.06｜ 0.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 10.63｜ 11.47｜ 19.24｜ 2.33｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 54.20｜ 35.19｜ 36.18｜ 2.27｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 15909.68｜ 17.10｜ -7928.53｜ 20.53｜
｜二季度｜ 21870.19｜ 23.51｜ -7040.61｜ 18.23｜
｜三季度｜ 24691.47｜ 26.54｜ -8769.39｜ 22.71｜
｜四季度｜ 30548.61｜ 32.84｜ -14872.28｜ 38.52｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 10561.06｜ 11.62｜ -9090.57｜ 23.58｜
｜二季度｜ 21652.74｜ 23.82｜ -3667.54｜ 9.51｜
｜三季度｜ 21931.44｜ 24.13｜ -6946.11｜ 18.02｜
｜四季度｜ 36752.76｜ 40.43｜ -18848.83｜ 48.89｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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