☆财务分析☆ ◇300226 上海钢联 更新日期：2025-12-16◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 16135.15｜ 24034.39｜ 20312.79｜ 17798.19｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 8.11｜ 12.80｜ 12.32｜ 12.26｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -32.87｜ 18.30｜ 14.13｜ -17.86｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 80.78｜ 75.81｜ 71.37｜ 73.87｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：-2.38%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-22.15%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：34.67%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜2179796.94｜1772022.77｜1384817.63｜1419430.07｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜1760859.22｜1343386.78｜ 988349.67｜1048601.66｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜1757669.09｜1339504.80｜ 984535.59｜1044436.86｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜1290623.29｜ 555469.36｜ 233564.85｜ 90843.58｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 106023.46｜ 173578.33｜ 276677.71｜ 458229.05｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 21912.03｜ 8879.97｜ 5437.18｜ 4393.96｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 80.78｜ 75.81｜ 71.37｜ 73.87｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 19.22｜ 24.19｜ 28.63｜ 26.13｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 1.21｜ 1.27｜ 1.34｜ 1.31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 0.87｜ 0.57｜ 0.57｜ 0.63｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜22241419.4｜25408205.9｜23856972.2｜24336346.8｜
｜(万元) ｜ 1｜ 3｜ 8｜ 6｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 188587.12｜ 11242.38｜ 115448.22｜ 72580.30｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 24561.35｜ -17522.92｜ 349.45｜ 13454.93｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 273.45｜ 294.37｜ 311.58｜ 370.00｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 1168.80｜ 46.78｜ 568.25｜ 407.80｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 152.22｜ -72.91｜ 1.72｜ 75.60｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -85690.64｜ -7276.96｜ -3934.48｜ -7490.79｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -78394.94｜ -21596.30｜-111387.40｜ -51584.96｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜2021-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜8133544.60｜8631404.95｜7656664.06｜6577462.22｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜8015327.26｜8504829.02｜7532488.74｜6449917.98｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 15451.05｜ 14929.37｜ 14941.98｜ 19033.73｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 749.82｜ -449.85｜ 3780.25｜ 7357.93｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 36700.49｜ 51934.53｜ 43510.33｜ 45466.53｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 3483.97｜ -374.82｜ 2117.69｜ 2021.98｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -58.76｜ 61.79｜ -21.86｜ -181.75｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 36641.73｜ 51996.32｜ 43488.47｜ 45284.78｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 7070.63｜ 9983.77｜ 9001.05｜ 10030.47｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 29571.10｜ 42012.55｜ 34487.42｜ 35254.32｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 1.45｜ 1.47｜ 1.62｜ 1.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 8.12｜ 12.10｜ 11.62｜ 11.45｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.5257｜ 0.3717｜ 0.1628｜ 0.5000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.3176｜ 0.2309｜ 0.1244｜ 0.3500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 6.7233｜ 6.6108｜ 6.4013｜ 6.2351｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 8.0900｜ 5.7900｜ 2.5800｜ 8.1100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.8766｜ 1.8678｜ 1.8670｜ 1.8638｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 3.5227｜ 3.4187｜ 3.2793｜ 3.1165｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜5731761.14｜3439135.25｜1527297.30｜8133544.59｜
｜ ｜ 52｜ 68｜ 89｜ 65｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜37029.7837｜26394.1339｜12509.3948｜36700.4866｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 3894.0503｜ 1843.5183｜ 1044.5473｜ 3483.9666｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜16753.9717｜11845.9351｜ 5187.3183｜16135.1547｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.3951｜ 0.2609｜ 0.1527｜ 0.7500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.3211｜ 0.2378｜ 0.1457｜ 0.5900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 6.0664｜ 6.0931｜ 6.3388｜ 6.1739｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 6.2500｜ 4.1400｜ 2.4400｜ 12.8000｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.9776｜ 1.9835｜ 2.2580｜ 2.2460｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 3.0187｜ 2.8846｜ 2.8564｜ 2.7036｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜6414610.25｜4389523.36｜1754179.10｜8631404.95｜
｜ ｜ 07｜ 44｜ 67｜ 18｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜27219.1967｜17373.5932｜10765.5795｜51934.5254｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 303.0084｜ 217.3960｜ 133.3520｜ -374.8227｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜12713.8006｜ 8397.2563｜ 4915.5080｜24034.3898｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2023-09-30｜2023-06-30｜2023-03-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.5190｜ 0.3700｜ 0.2037｜ 0.7600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.3707｜ 0.2751｜ 0.1383｜ 0.6400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 6.0007｜ 5.8610｜ 6.8652｜ 6.5409｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 9.0100｜ 6.5000｜ 3.0500｜ 12.3200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 2.2914｜ 2.3005｜ 2.9540｜ 2.8242｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.5262｜ 2.3771｜ 2.6928｜ 2.4973｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜6654655.05｜3904056.80｜1751011.87｜7656664.05｜
｜ ｜ 41｜ 12｜ 87｜ 80｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜38551.3187｜26288.9619｜12674.9557｜43510.3294｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -282.9957｜ -482.0093｜ 392.3621｜ 2117.6946｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜16692.8986｜11895.8211｜ 5463.8740｜20312.7868｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.53｜ 0.50｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 6.72｜ 6.24｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.88｜ 1.86｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 3.52｜ 3.12｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 28.30｜ 18.63｜ 6.61｜ 44.62｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 66.28｜ 39.55｜ 18.41｜ 58.18｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 2.23｜ 1.54｜ 0.65｜ 4.12｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ -10.65｜ -21.65｜ -12.93｜ -5.77｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 36.04｜ 51.92｜ 16.20｜ -29.33｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 1754179.11｜ 21.57｜ 4915.51｜ 30.46｜
｜二季度｜ 2635344.26｜ 32.40｜ 3481.75｜ 21.58｜
｜三季度｜ 2025086.89｜ 24.90｜ 4316.54｜ 26.75｜
｜四季度｜ 1718934.35｜ 21.13｜ 3421.35｜ 21.20｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 1751011.88｜ 20.29｜ 5463.87｜ 22.73｜
｜二季度｜ 2153044.92｜ 24.94｜ 6431.95｜ 26.76｜
｜三季度｜ 2750598.25｜ 31.87｜ 4797.08｜ 19.96｜
｜四季度｜ 1976749.90｜ 22.90｜ 7341.49｜ 30.55｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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