☆财务分析☆ ◇002998 优彩资源 更新日期：2026-02-04◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 8377.46｜ 13704.07｜ 7761.02｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 4.82｜ 8.11｜ 5.10｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -38.87｜ 76.58｜ -23.02｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 33.90｜ 30.84｜ 36.83｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：3.40%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：19.20%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：38.90%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 267675.59｜ 246062.77｜ 258650.24｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 90728.68｜ 75888.99｜ 95257.89｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 31313.43｜ 21577.57｜ 43505.63｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 53931.21｜ 48282.29｜ 89932.50｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 14154.95｜ 11812.88｜ 11981.69｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 29.98｜ 36.93｜ 216.37｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 33.90｜ 30.84｜ 36.83｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 66.11｜ 69.16｜ 63.17｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 4.12｜ 5.59｜ 3.33｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 2.40｜ 3.71｜ 2.45｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 246618.14｜ 260880.80｜ 226040.28｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ -11467.31｜ 20528.88｜ 1180.39｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 6215.70｜ -39649.21｜ 56035.56｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 104.70｜ 106.66｜ 100.28｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ -136.88｜ 149.80｜ 15.21｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 74.20｜ -289.32｜ 722.01｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ 19285.20｜ -35458.03｜ -5952.28｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -1979.93｜ -24678.08｜ 60668.06｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 235547.21｜ 244592.74｜ 225414.11｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 213251.41｜ 218170.38｜ 207347.16｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 3282.57｜ 3114.27｜ 2937.66｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ 416.82｜ 1129.70｜ 530.45｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 9359.44｜ 15825.55｜ 8007.37｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 69.02｜ -55.73｜ -147.09｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -34.41｜ -928.70｜ -74.96｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 9325.03｜ 14896.85｜ 7932.41｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 947.57｜ 1192.78｜ 171.39｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 8377.46｜ 13704.07｜ 7761.02｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 9.47｜ 10.80｜ 8.02｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 4.73｜ 8.05｜ 4.75｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.1600｜ 0.1200｜ 0.0500｜ 0.2600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.1471｜ 0.1200｜ 0.0473｜ 0.2500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.6515｜ 4.7395｜ 5.0602｜ 5.1605｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 3.0000｜ 2.3200｜ 0.8900｜ 4.8200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.7726｜ 1.7715｜ 1.7703｜ 1.7693｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.7540｜ 1.8431｜ 2.1649｜ 2.2662｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜192627.277｜123306.434｜60469.3337｜235547.213｜
｜ ｜ 1｜ 5｜ ｜ 7｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ 5413.0346｜ 4371.3355｜ 1672.5319｜ 9359.4446｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -43.3901｜ -16.1855｜ 6.9696｜ 69.0245｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 5059.6872｜ 4050.9681｜ 1550.3053｜ 8377.4584｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.3000｜ 0.2200｜ 0.1100｜ 0.4200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.2931｜ 0.2100｜ 0.1063｜ 0.4400｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 5.2068｜ 5.1175｜ 5.0618｜ 4.9531｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 5.2900｜ 3.9000｜ 2.0200｜ 8.1100｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.7692｜ 1.7692｜ 1.7692｜ 1.7692｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 2.3096｜ 2.2264｜ 2.1707｜ 2.0620｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜161406.620｜105537.184｜52558.8136｜244592.738｜
｜ ｜ 5｜ 6｜ ｜ 2｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜10241.9844｜ 7583.4436｜ 3863.8928｜15825.5469｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 21.3509｜ 52.7733｜ 52.0106｜ -55.7288｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 9700.4213｜ 6983.7317｜ 3549.4907｜13704.0742｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.16｜ 0.26｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 4.65｜ 5.16｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.77｜ 1.77｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.75｜ 2.27｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 4.04｜ 2.48｜ 1.28｜ 5.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 8.86｜ 6.40｜ 3.37｜ 18.14｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.74｜ 0.48｜ 0.23｜ 0.92｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 19.34｜ 16.84｜ 15.05｜ -3.70｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ -47.15｜ -42.36｜ -56.71｜ -40.86｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 52558.81｜ 22.31｜ 3549.49｜ 42.37｜
｜二季度｜ 52978.37｜ 22.49｜ 3434.24｜ 40.99｜
｜三季度｜ 55869.44｜ 23.72｜ 2716.69｜ 32.43｜
｜四季度｜ 74140.59｜ 31.48｜ -1322.96｜ -15.79｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 51431.28｜ 21.03｜ 3065.14｜ 22.37｜
｜二季度｜ 61322.38｜ 25.07｜ 3742.26｜ 27.31｜
｜三季度｜ 74827.40｜ 30.59｜ 4306.01｜ 31.42｜
｜四季度｜ 57011.68｜ 23.31｜ 2590.66｜ 18.90｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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