☆财务分析☆ ◇002095 生意宝 更新日期：2026-02-03◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -2279.32｜ 1910.04｜ 2270.64｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -2.48｜ 2.05｜ 2.47｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ -219.33｜ -15.88｜ -0.17｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 25.63｜ 26.93｜ 26.92｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：-2.99%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-1.38%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：37.96%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 151274.96｜ 164705.92｜ 163414.27｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 38765.17｜ 44356.62｜ 43988.20｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 35275.37｜ 41633.43｜ 41127.21｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 45057.17｜ 68715.57｜ 68331.98｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 970.88｜ 2441.71｜ 2068.21｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 22312.38｜ 14281.97｜ 18245.30｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 25.63｜ 26.93｜ 26.92｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 74.37｜ 73.07｜ 73.08｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 3.50｜ 3.46｜ 3.51｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 2.00｜ 2.29｜ 2.24｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 66830.30｜ 43296.07｜ 41356.17｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ -6764.46｜ -9395.13｜ -12544.36｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ -11035.98｜ 641.06｜ -8815.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 119.52｜ 100.19｜ 97.67｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 296.78｜ -491.88｜ -552.46｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 484.18｜ 33.56｜ -388.26｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ 197.41｜ 73.27｜ 750.70｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -4450.16｜ 9938.83｜ 2969.77｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 56522.42｜ 44072.80｜ 43385.27｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 49435.25｜ 36070.17｜ 34165.51｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 1313.60｜ 1503.97｜ 1516.84｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -1114.42｜ -3011.44｜ -1610.69｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ -5242.63｜ 3229.91｜ 3665.36｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 121.46｜ 158.70｜ 353.59｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -25.30｜ -121.10｜ -15.09｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ -5267.93｜ 3108.81｜ 3650.27｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ -1544.27｜ 959.24｜ 586.90｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -3723.66｜ 2149.57｜ 3063.37｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 11.59｜ 16.53｜ 19.31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ -2.53｜ 2.04｜ 2.44｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0100｜ -0.0300｜ 0.0100｜ -0.0900｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.0555｜ -0.0600｜ -0.0168｜ -0.1700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.5045｜ 3.4877｜ 3.5707｜ 3.5637｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -0.3100｜ -0.7900｜ 0.1800｜ -2.4800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.2905｜ 1.2905｜ 1.2905｜ 1.2905｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.9737｜ 0.9569｜ 1.0412｜ 1.0348｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜41582.0635｜30937.9984｜16349.7553｜56522.4215｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜ -759.7963｜-1289.5257｜ 341.1552｜-5242.6298｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ -201.0207｜ -192.8792｜ -162.6714｜ 121.4650｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ -280.7682｜ -704.3021｜ 160.7053｜-2279.3176｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.0600｜ -0.0100｜ 0.0100｜ 0.0800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ -0.1010｜ -0.0400｜ -0.0060｜ 0.0300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.5957｜ 3.6421｜ 3.7137｜ 3.7046｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ -1.6100｜ -0.3300｜ 0.2600｜ 2.0500｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.2905｜ 1.2905｜ 1.2905｜ 1.2905｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 1.0817｜ 1.1284｜ 1.2001｜ 1.1905｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜38239.8877｜24726.4100｜ 8381.6880｜44072.7999｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜-2962.2584｜ -601.7926｜ 631.1181｜ 3229.9089｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 30.7637｜ 31.8911｜ -250.6257｜ 158.7046｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜-1486.3761｜ -305.8164｜ 240.3801｜ 1910.0376｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ -0.01｜ -0.09｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 3.50｜ 3.56｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 1.29｜ 1.29｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 0.97｜ 1.03｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 12.82｜ 10.56｜ 4.94｜ 19.06｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 51.74｜ 38.92｜ 18.02｜ 32.77｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.27｜ 0.20｜ 0.10｜ 0.35｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 8.69｜ 25.61｜ 98.05｜ 29.40｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 74.35｜ -114.28｜ -45.94｜ -262.32｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 8381.69｜ 14.83｜ 240.38｜ -10.55｜
｜二季度｜ 16344.72｜ 28.92｜ -546.20｜ 23.96｜
｜三季度｜ 13513.48｜ 23.91｜ -1180.56｜ 51.79｜
｜四季度｜ 18282.53｜ 32.35｜ -792.94｜ 34.79｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 16855.19｜ 38.24｜ 423.37｜ 22.17｜
｜二季度｜ 5699.10｜ 12.93｜ 754.50｜ 39.50｜
｜三季度｜ 9739.86｜ 22.10｜ 376.54｜ 19.71｜
｜四季度｜ 11778.66｜ 26.73｜ 355.63｜ 18.62｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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