☆财务分析☆ ◇001367 海森药业 更新日期：2026-02-04◇
★本栏包括【1.财务指标】【2.环比分析】
【1.财务指标】
【主要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜指标\日期 ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 12255.77｜ 10466.75｜ 10761.95｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 9.42｜ 10.77｜ 25.92｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润增长率(%) ｜ 17.09｜ -2.72｜ 14.49｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债比率(%) ｜ 9.54｜ 6.83｜ 17.06｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
指标含义：
净资产收益率：高/低表明公司盈利能力强/弱
该指标的最近一期行业平均值：1.96%
净利润增长率：高/低表明公司增长能力强/弱，前景好/差
该指标的最近一期行业平均值：-3.18%
资产负债比率：高/低表明公司负债多/少，偿债压力大/小
该指标的最近一期行业平均值：31.26%
【资产与负债】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜ 148599.17｜ 134095.08｜ 56548.46｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜负债总额(万元) ｜ 14183.71｜ 9161.61｜ 9644.73｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动负债(万元) ｜ 12204.00｜ 7877.41｜ 8340.36｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜货币资金(万元) ｜ 103448.21｜ 94375.35｜ 24719.06｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收帐款(万元) ｜ 5350.34｜ 5173.15｜ 4355.13｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜其他应收款(万元) ｜ 7.85｜ 7.24｜ 4.26｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产负债率(%) ｜ 9.54｜ 6.83｜ 17.06｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜股东权益比率(%) ｜ 90.46｜ 93.17｜ 82.94｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜流动比率(%) ｜ 10.30｜ 14.95｜ 5.35｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜速动比率(%) ｜ 9.21｜ 12.71｜ 3.53｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到的现金｜ 36433.89｜ 30061.61｜ -｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金净流量｜ 16715.63｜ 8061.54｜ 7494.94｜
｜(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量(万元) ｜ 9769.36｜ 69755.04｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到现金与｜ 77.27｜ 75.64｜ -｜
｜主营收入比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营活动现金流量与｜ 136.39｜ 77.02｜ 69.64｜
｜净利润比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜现金净流量与净利润｜ 79.71｜ 666.44｜ -｜
｜比(%) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资活动的现金净流｜ -6174.76｜ -5699.85｜ -｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资活动的现金净流｜ -1039.12｜ 67332.84｜ -｜
｜量(万元) ｜ ｜ ｜ ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-12-31｜2023-12-31｜2022-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜ 47151.02｜ 39745.33｜ 42277.75｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜经营费用(万元) ｜ 27596.35｜ 23418.48｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜管理费用(万元) ｜ 3070.84｜ 2603.32｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜财务费用(万元) ｜ -1813.37｜ -1594.34｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润(万元) ｜ 14204.59｜ 12197.49｜ 12164.10｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 300.05｜ 31.97｜ -310.50｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业外收支净额(万 ｜ -26.05｜ -129.95｜ -｜
｜元) ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜利润总额(万元) ｜ 14178.54｜ 12067.54｜ 12378.05｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜所得税(万元) ｜ 1922.77｜ 1600.79｜ -｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 12255.77｜ 10466.75｜ 10761.95｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售毛利率(%) ｜ 41.47｜ 41.08｜ 37.36｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率 ｜ 9.12｜ 8.38｜ 22.94｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┘
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.5900｜ 0.4100｜ 0.3100｜ 1.2200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.5669｜ 0.4000｜ 0.2995｜ 1.1600｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 9.4267｜ 9.2044｜ 13.4486｜ 13.0942｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 6.3500｜ 4.4300｜ 2.2900｜ 9.4200｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 4.8124｜ 4.7506｜ 7.4498｜ 7.4033｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 3.4357｜ 3.2552｜ 4.6996｜ 4.3955｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜35886.7170｜24208.5860｜11847.8458｜47151.0162｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜10219.2762｜ 7022.5757｜ 3581.2754｜14204.5911｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 266.1020｜ 56.8726｜ 21.3663｜ 300.0532｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 8820.9617｜ 6079.4153｜ 3121.2182｜12255.7732｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2024-09-30｜2024-06-30｜2024-03-31｜2023-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.8600｜ 0.5800｜ 0.4900｜ 1.6800｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益扣除后(元)｜ 0.8516｜ 0.5600｜ 0.4792｜ 1.6300｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 12.9468｜ 12.6604｜ 18.8690｜ 18.3726｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净资产收益率(%) ｜ 6.8100｜ 4.6000｜ 2.6400｜ 10.7700｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 7.2574｜ 7.2574｜ 11.2209｜ 11.2209｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 4.2561｜ 3.9689｜ 6.0113｜ 5.5204｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜32004.4590｜21063.6845｜11579.7089｜39745.3270｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务利润(万元)｜10162.9820｜ 6737.2621｜ 3909.8899｜12197.4865｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资收益(万元) ｜ 17.4271｜ 0.0000｜ 0.0000｜ 31.9693｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜净利润(万元) ｜ 8695.0139｜ 5804.0448｜ 3338.4770｜10466.7469｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜ 0.59｜ 1.22｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股净资产(元) ｜ 9.43｜ 13.09｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股资本公积金(元)｜ 4.81｜ 7.40｜
├─────────┼─────┼─────┤
｜每股未分配利润(元)｜ 3.44｜ 4.40｜
└─────────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2025-09-30｜2025-06-30｜2025-03-31｜2024-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜ 1.62｜ 1.15｜ 0.57｜ 2.01｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜应收账款周转率 ｜ 6.28｜ 4.27｜ 2.24｜ 8.96｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜总资产周转率(%) ｜ 0.23｜ 0.16｜ 0.08｜ 0.33｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入增长率｜ 12.13｜ 14.93｜ 2.32｜ 18.63｜
｜(%) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜营业利润增长率(%) ｜ 0.55｜ 4.23｜ -8.40｜ 16.46｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.环比分析】
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2024年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 11579.71｜ 24.56｜ 3338.48｜ 27.24｜
｜二季度｜ 9483.98｜ 20.11｜ 2465.57｜ 20.12｜
｜三季度｜ 10940.77｜ 23.20｜ 2890.97｜ 23.59｜
｜四季度｜ 15146.56｜ 32.12｜ 3560.76｜ 29.05｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
┌───────────────────────────────────┐
｜ 2023年度 ｜
├───┬───────┬───────┬───────┬───────┤
｜ ｜主营收入(万元)｜占年度比重(％)｜ 净利润(万元) ｜占年度比重(％)｜
├───┼───────┼───────┼───────┼───────┤
｜一季度｜ 10694.99｜ 26.91｜ 2499.75｜ 23.88｜
｜二季度｜ 8641.81｜ 21.74｜ 2081.02｜ 19.88｜
｜三季度｜ 8980.37｜ 22.59｜ 2611.89｜ 24.95｜
｜四季度｜ 11428.16｜ 28.75｜ 3274.09｜ 31.28｜
└───┴───────┴───────┴───────┴───────┘
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