金健米业股份有限公司（以下简称“公司”）于3月3日发布公告，披露了针对湖南证监局行政监管措施决定相关事项的整改报告。公司已完成全部整改工作，包括聚焦主业、强化内控、更正前期会计差错等，并对相关责任人员进行了问责。此前，公司因2020年至2022年间原子公司贸易业务存在虚增收入等问题，收到湖南证监局《责令改正并对相关责任人员采取出具警示函行政监管措施的决定》。

公告显示，2020年至2022年，公司原子公司金健农产品(营口)有限公司开展的部分贸易业务无实物流转且缺乏商业实质，导致收入确认不符合会计准则规定。这一行为造成公司连续三年虚增营业收入、营业成本及利润总额，具体数据如下：

针对上述问题，公司采取了多项整改措施。在聚焦核心主业方面，公司通过资产置换将包括金健营口公司在内的3家贸易公司置出，现有贸易业务已围绕大米、油脂、面制品等食品加工业务的原材料采购需求开展。在强化治理与内控机制方面，公司成立贸易业务整改专项小组，完善风控合规管理制度体系，对贸易业务实施全流程风险管控，包括业务前期的“三关三核查”与中期的“三流三核查”。

财务数据方面，公司已对2020年至2022年度财务报表进行追溯重述，更正了前期会计差错。调整涉及合并资产负债表、利润表及现金流量表的多项科目，其中2020年营业收入调减2.28亿元，2021年调减2.66亿元，2022年调减0.93亿元。

责任追究方面，公司已对时任董事长全臻、时任总裁陈伟、时任副总裁吴飞、时任财务总监马先明等相关责任人进行内部通报，并重新核定其在相应年度的应发绩效薪酬，采取部分绩效薪酬追索措施。此外，公司间接控股股东及所属管理单位对金健营口公司4名时任责任人员进行了组织处理，并扣减追回部分绩效薪酬。

公司表示，本次整改已全部完成，将持续深化落实相关措施。湖南证监局的行政监管措施对公司提升治理水平、信息披露质量和财务管理能力起到了重要作用。公司将以此为契机，强化合规意识，规范子公司管理，切实维护公司及全体股东利益。

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