在被证监会立案调查短短一个月后，皇氏集团（维权）于 4 月 17 日收到了《行政处罚事先告知书》。此次处罚源于公司未能及时披露一份具有重大影响的基金合伙协议补充协议，导致公司及多名高管面临高额罚款，拟罚款金额合计超过 1000 万元。
信披违规细节：补充协议长期未披露
今年 3 月 28 日，皇氏集团因涉嫌信息披露违法违规被证监会立案。经调查发现，2019 年 11 月 11 日，皇氏集团全资子公司皇氏数智与东岳财富签订了《泰安市东岳数智股权投资基金合伙企业（有限合伙）合伙协议之补充协议》。该补充协议包含两项重要内容：一是差额补足条款，皇氏数智需确保东岳财富在持有基金份额期间每年获得 6.5% 的投资收益，若实际收益不足，则由皇氏数智补足差额；二是远期回购条款，若基金在 2025 年度未能实现净利润不低于 4 亿元，皇氏数智需收购东岳财富持有的基金份额。
根据相关规定，皇氏集团应在定期报告中披露上述重大合同及其履行情况，但公司却未在 2019 年至 2022 年的年度报告中进行披露，存在重大遗漏。直至 2023 年 11 月 21 日，皇氏集团才对外披露补充协议的主要内容。
处罚决定：公司及高管合计被罚 1050 万元
广西证监局认为，皇氏集团的上述行为违反了证券法第七十八条第二款的规定，构成证券法第一百九十七条第二款所述的违法行为。依据该条款，广西证监局拟作出以下处罚决定：
* 对皇氏集团责令改正，给予警告，并处以 400 万元罚款；
* 对皇氏集团董事长黄嘉棣给予警告，并处以 250 万元罚款；
* 对皇氏集团董事、董事会秘书王婉芳给予警告，并处以 200 万元罚款；
* 对皇氏集团时任董事、副总裁兼皇氏数智法定代表人、执行董事、经理杨洪军给予警告，并处以 150 万元罚款；
* 对皇氏集团监事会主席石爱萍给予警告，并处以 50 万元罚款。
以上罚款金额总计达 1050 万元。
公司概况与业绩困境
皇氏集团成立于 2001 年，于 2010 年 1 月在深交所上市，是一家以水牛奶特色乳品为核心业务综合性上市公司。然而，公司近期业绩面临较大压力。据2024年度业绩预告显示，皇氏集团预计 2024 年业绩将由盈转亏，归母净亏损为 6.2 亿元至 6.8 亿元，上年同期盈利6735万。
对于亏损原因，公司解释称，一是因诉讼引发的计提预计负债、信用减值损失以及长期股权投资减值准备；二是 2023 年公司因转让云南皇氏来思尔乳业有限公司、云南皇氏来思尔智能化乳业有限公司股权确认了 2.1 亿元的非经常性损益，而 2024 年度不存在上述事项，导致公司 2024 年归属于上市公司股东的净利润同比下降。责任编辑：栎树