创远信科(上海)技术股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 履行监督职责情况报告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。
创远信科(上海)技术股份有限公司(以下简称“公司”)董事 会审计委员会依据《上市公司独立董事管理办法》、《北京证券交易所 股票上市规则》、 《公司章程》、 《董事会审计委员会工作细则》等要求, 公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,恪尽职守,认真履职。 现将董事会审计委员会对会计师事务所2025 年年度履职评估及履行 监督职责的情况汇报如下:
一、 会计师事务所基本情况
1、基本情况
中汇会计师事务所(特殊普通合伙),成立于2013 年12 月19 日, 注册地址为浙江省杭州市上城区新业路8 号华联时代大厦A 幢601 室,首席合伙人为高峰,执行事务合伙人为余强。
截至2025 年12 月31 日,合伙人人数117 人,注册会计师人数 688 人,签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数278 人。
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2024 年上市公司审计客户205 家,涉及的行业包括电气机械及 器材制造业、软件和信息技术服务业、专用设备制造业、医药制造业 以及计算机、通信和其他电子设备制造业等,2024 年审计与本公司同 行业的上市公司客户为8 家。
2、聘任会计师事务所履行的程序
公司第七届独立董事第八次专门会议、第七届董事会审计委员会 第十一次会议、第七届董事会第二十次会议及2025 年第三次临时股 东会审议通过《关于拟续聘2025 年度会计师事务所的议案》,同意续 聘中汇会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司2025 年年度审计机 构。
二、 会计师事务所履职情况
根据与公司签署的《审计业务约定书》,中汇会计师事务所严格 遵守《中国注册会计师审计准则》和其他职业规范,结合相关规定要 求,制定了全面、合理、可操作性强的审计工作方案。对公司2025 年 度财务报表和2025 年末财务报告内部控制的有效性进行了审计并出 具了审计报告,同时对非经营性资金占用及其他关联资金往来情况、 营业收入扣除情况进行了核查并出具了专项报告。
经审计,中汇会计师事务所(特殊普通合伙)认为,公司财务报 表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了公司 2025 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及2025 年度的合并及 母公司经营成果和合并及母公司现金流量;公司于2025 年12 月31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了
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有效的财务报告内部控制。中汇会计师事务所(特殊普通合伙)出具 了标准无保留意见的审计报告及内部控制审计报告,并对公司非经营 资金占用及其他关联资金往来情况、营业收入扣除情况出具了专项报 告。
在执行审计工作的过程中,中汇会计师事务所就会计师事务所和 相关审计人员的独立性、注册会计师与财务报表审计相关的责任、计 划的审计范围和时间安排、审计过程中遇到的重大事项、关键审计事 项、审计报告类型等与公司管理层和治理层进行了沟通,有效提升了 工作的准确性。
三、 审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定,董事会审 计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下:
1、董事会审计委员会对中汇会计师事务所(特殊普通合伙)专 业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业 质量等进行了严格核查和评价,认为其具备为公司提供审计工作的资 质和专业能力,能够满足公司审计工作的要求。2025 年12 月10 日, 第七届董事会审计委员会第十一次会议审议通过《关于拟续聘2025 年度会计师事务所的议案》,同意续聘中汇会计师事务所(特殊普通 合伙)担任公司2025 年年度审计机构,并同意提交董事会审议。
2、2026 年2 月4 日,董事会审计委员会与负责公司审计工作的 注册会计师及项目经理进行了审前沟通,对2025 年度审计工作的审 计范围、会计师事务所和相关审计人员的独立性问题、重要时间节点、
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年报审计要点、人员安排等相关事项进行了沟通。
3、2026 年3 月24 日,董事会审计委员会与负责公司审计工作 的注册会计师及项目经理进行初审后沟通,对2025 年度审计基本情 况、审定后基本数据、初步确定的关键审计事项、总体审计结论等相 关事项进行了沟通。
4、2026 年3 月31 日,公司召开第八届董事会审计委员会第一 次会议,审议通过公司2025 年年度报告及报告摘要、内部控制自我 评价报告、2025 年度审计报告、2025 年度内部控制审计报告、2025 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明、2025 年 度营业收入扣除情况的专项说明等议案,并同意提交董事会审议。
四、 总体评价
公司董事会审计委员会严格遵守证监会、北交所及《公司章程》、 《董事会审计委员会工作细则》等相关法律法规和规定,充分发挥专 业委员会的作用,对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查, 在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通,督促会计 师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告,切实履行了审计 委员会对会计师事务所的监督职责。
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董事会审计委员会
2026 年4 月2 日