2025

凯腾精工

920553

北京凯腾精工制版股份有限公司

Beijing Kaiteng Jinggong Gravure Cylinder Co., Ltd.

北京凯腾精工制版股份有限公司

Beijing Kaiteng Jinggong Gravure Cylinder Co., Ltd.

年度报告

公司年度大事记

公司全资子公司长沙精达被长沙经济技术开发区评为2025年度安全生产高质量管理单位。公司于2025年4月29日实施了2024年年度权益分派，以截至2024年12月31日总股本143,690,460股为基数，向全体股东每10股派人民币现金0.80元，共计派发现金红利11,495,236.80元。

公司于2025年4月29日实施了2024年年度权益分派，以截至2024年12月31日总股本143,690,460股为基数，向全体股东每10股派人民币现金0.80元，共计派发现金红利11,495,236.80元。

报告期内，公司新增1项发明专利授权，新增15项实用新型专利授权。截至报告期末，公司持有商标权6项，专利权126项，其中发明专利15项，实用新型专利111项。另持有16项软件著作权，30项作品版权。

报告期内，公司新增1项发明专利授权，新增15项实用新型专利授权。截至报告期末，公司持有商标权6项，专利权126项，其中发明专利15项，实用新型专利111项。另持有16项软件著作权，30项作品版权。

报告期内，公司全资子公司山东精工被认定为高新技术企业。获得中国电子信息行业联合会颁发的DCMM数据管理能力成熟度等级证书。

报告期内，公司全资子公司山东精工被认定为高新技术企业。获得中国电子信息行业联合会颁发的DCMM数据管理能力成熟度等级证书。

报告期内，公司控股子公司黄山精工被安徽省工业和信息化厅认定为2025年度先进级智能工厂。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 4

第二节 公司概况 ...... 6

第三节 会计数据和财务指标 ...... 8

第四节 管理层讨论与分析 ...... 12

第五节 重大事件 ...... 42

第六节 股份变动及股东情况 ...... 47

第七节 融资与利润分配情况 ...... 51

第八节 董事、高级管理人员及员工情况 ...... 53

第九节 行业信息 ...... 62

第十节 公司治理、内部控制和投资者保护 ...... 63

第十一节 财务会计报告 ...... 74

第十二节 备查文件目录 ...... 180

第一节 重要提示、目录和释义

【声明】公司董事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人李京、主管会计工作负责人侯晓东及会计机构负责人（会计主管人员）侯晓东保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。

本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

1、 未按要求披露的事项及原因

根据证监会《上市公司信息披露暂缓与豁免管理规定》第七条之规定，为保护公司、客户及供应商的商业秘密，本报告按规定披露“主要客户情况”和“主要供应商情况”的交易信息，但未披露主要客户和供应商的名称。

【重大风险提示】

1、 是否存在退市风险

□是 √否

2、 本期重大风险是否发生重大变化

□是 √否

公司在本报告“第四节 管理层讨论与分析”之“四、风险因素”部分分析了公司的重大风险因素,敬请投资者注意阅读。

释义

第二节 公司概况

一、 基本信息

二、 联系方式

三、 信息披露及备置地点

四、 企业信息

五、 注册变更情况

□适用 √不适用

六、 中介机构

七、 自愿披露

□适用 √不适用

八、 报告期后更新情况

√适用 □不适用

鉴于公司第三届董事会任期届满，公司于2025年12月26日召开第四届董事会第一次会议，审议通过了《关于选举李京女士为公司第四届董事会董事长的议案》《关于聘任李京女士为公司总经理的议案》。根据《公司章程》规定，董事长为公司的法定代表人。公司于2026年1月完成工商变更登记及《公司章程》备案手续并取得换发后的《营业执照》。本次工商变更完成后，公司法定代表人由“李文田”变更为“李京”。具体内容详见公司于2026年1月9日在北京证券交易所官方信息披露平台（http://www.bse.cn/）披露的《关于完成工商变更登记及公司章程备案并取得营业执照的公告》（公告编号：2026-001）。

第三节 会计数据和财务指标

一、 盈利能力

单位：元

二、 营运情况

单位：元

三、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

四、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异

√适用 □不适用

五、 2025年分季度主要财务数据

单位：元

季度数据与已披露定期报告数据差异说明：

□适用 √不适用

六、 非经常性损益项目和金额

单位：元

七、 存在股权激励、员工持股计划的公司可选择披露扣除股份支付影响后的净利润

□适用 √不适用

八、 补充财务指标

□适用 √不适用

九、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况

(一) 会计数据追溯调整或重述情况

□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用

(二) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响

□适用 √不适用

第四节 管理层讨论与分析

一、 业务概要

商业模式报告期内变化情况：

公司所处行业是印刷行业中凹印印版的制造业，按照证监会规定的行业分类，属于C制造业-35专用设备制造业。凹印制版行业，是凹版印刷行业的一个细分行业。凹印印版是凹版印刷的关键精密模具。凹印制版的下游主要是服务于凹版印刷行业，其产品广泛应用于消费品软复合包装、烟包及药包、皮革及服装、板材及墙纸、票证证券等领域。

公司自成立以来一直专注于凹印印版的研发、生产和销售，是国内具有影响力的凹印制版行业高科技企业集团。公司拥有电子雕刻、激光刻膜雕刻和激光直接雕刻的成套技术，拥有自主完整的专利和非专利技术及工艺体系，拥有国际领先的专业技术设备，拥有具有市场竞争力的核心员工、专业技术队伍，拥有规范高效的集团化管理体系，拥有从事凹印制版的业务资质及其他重要经营资源，公司产品在市场上享有良好声誉。

公司的产品主要聚焦于中高端包装版、烟包版及特种版等领域，服务的客户主要为大型印刷集团和印刷企业，涵盖食品、日用品、烟酒、药品等快速消费品包装领域的印刷类客户，皮革、服装面料、装饰板材及墙纸、汽车及电子产品面板、票证证券等特种印刷和精密模压领域客户，以及光学及新能源等行业中新材料的超精密涂布类客户。

公司采用订单式生产模式，通过向下游客户直接销售定制化的凹印印版（版辊）等产品，实现收入和利润。

报告期内，公司的主营业务、经营模式、相关资质、核心技术和重要资源等，没有发生重大变化。

报告期内核心竞争力变化情况：

□适用 √不适用

专精特新等认定情况

√适用 □不适用

二、 经营情况回顾

(一) 经营计划

制、人才培养、人才梯队建设工作，开展关键岗位及储备人员测评，制定一对一培训方案，为公司长远发展提供人力保障。报告期内，公司继续全面推行和改善集团化管理，各项管理措施、管理制度、技术标准与控制制度得到持续优化和有效落实。公司严格执行安全生产和环境保护制度，保障各项措施落实到位，各项生产设施安全高效运行。截至报告期末，公司总资产为62,408.11万元，归属于本公司股东的净资产为35,533.35万元，资产负债率为32.07%，财务状况健康良好。

综上所述，报告期内公司通过积极的市场策略与管理措施，在市场需求不足的不利形势下，实现了主要产品产销量的较快增长及营业收入的稳定增长。尽管因产品市场价格持续下滑及叠加新完工的固定资产折旧费用增加等原因导致利润承压，但公司产品的市场占有率持续提高，市场地位进一步巩固，综合竞争力持续增强，为长期健康发展奠定了基础。

(二) 行业情况

的制版企业提出了严苛要求，因此制版行业目前很难加入新的竞争者，行业形成了一定的环境保护壁垒。

4、报告期行业市场动态及趋势

本报告期，国际经济环境复杂多变，单边主义与贸易保护主义抬头，市场预期波动加剧；国内经济处于结构转型阶段，消费动力阶段性偏弱，宏观经济压力向制造业及下游消费产业链传导，对包装印刷及凹印制版行业形成阶段性冲击。据国家统计局公开数据显示，2025年我国印刷和记录媒介复制业出厂价格同比下降1.6%，规模以上企业实现营业收入6,376.40亿元，同比下降4.8%，利润总额312.40亿元，同比下降6.6%，行业整体呈现“价跌、营收下滑、利润收窄”的态势，行业内企业普遍面临经营压力。从行业竞争格局来看，凹印制版行业同质化竞争加剧，行业“内卷”态势凸显。持续激烈的价格竞争，将促使行业进入低效产能逐步淘汰、结构优化调整的新阶段，市场将持续向技术先进、运营规范、成本管控能力强的优质企业集中。在此背景下，以公司为代表的头部企业，通过优化产能布局、加速软硬件自动化升级，持续提升生产效率、压缩运营成本，实现市场份额逆势扩张。目前市场竞争的这一特征，既给企业经营带来阶段性挑战，也为优质头部企业逆势扩大市场份额、实现长期健康发展创造了契机。凹印制版行业贴近终端消费市场，与消费品行业发展高度绑定，阶段性消费动力不足对行业的影响具有周期性、阶段性特征。随着国家稳经济、促消费系列政策落地见效，国民经济有望回归稳步增长轨道，包装印刷行业也将逐步重回健康发展通道。对比海外成熟市场，我国包装印刷行业仍具备较大的成长空间；长期来看，传统标准化消费品需求保持稳定，叠加年轻消费群体带动的个性化、定制化包装需求爆发，以及特种印刷、新能源领域精密涂覆等新兴应用场景拓展，将持续为凹印制版行业注入新的增长动力。

(三) 财务分析

1. 资产负债结构分析

单位：元

资产负债项目重大变动原因：

8、应付票据余额较上年年末增加100%，主要原因是为优化公司供应链，公司开始采用银行承兑汇票结算方式，子公司对外开具银行承兑汇票支付采购款。

9、应付账款余额较上年年末减少35.48%，主要原因是：(1)工程结项按进度支付工程款后，应支付的工程款较上年年末减少6,906,092.71元；(2)前期采购的设备按合同约定支付设备款，应支付的设备款较上年年末减少8,766,486.35元。

10、应交税费余额较上年年末增加42.80%，主要原因是报告期内应交企业所得税较上年年末增加。

11、其他流动负债余额较上年年末减少31.92%，主要原因是报告期内已背书转让未终止确认的票据减少。

12、租赁负债余额较上年年末减少100%，主要原因是租赁负债将于一年内到期，重分类为一年内到期的非流动负债。

13、预计负债余额较上年年末减少100%，主要原因是子公司以前年度发生的合同纠纷诉讼已结案并支付款项，相应冲销前期确认的预计负债。

14、递延收益余额较上年年末减少58.29%，主要原因是报告期内子公司长沙精达搬迁补偿款已转入本年损益。

15、递延所得税负债余额较上年年末增加38.09%，主要原因是报告期内公司固定资产加计扣除所确认的递延所得税负债增加。

境外资产占比较高的情况

□适用 √不适用

2. 营业情况分析

(1) 利润构成

单位：元

项目重大变动原因：

1、财务费用较上年同期增加47.26%，主要原因是：（1）银行贷款利息支出较上年同期增加；

（2）利息收入较上年同期减少。

2、信用减值损失较上年同期减少44.52%，主要原因是其他应收款坏账损失较上年同期减少。

3、资产减值损失金额为-77,584.96元，上年同期为25,754.40元（收益）。主要原因是本期计提存货跌价准备因素影响，由上年同期的净收益转为本期净损失，绝对额变动为103,327.36元。

4、其他收益较上年同期减少35.22%，主要原因是与企业日常活动相关的政府补助较上年同期减少。

5、投资收益金额-33,933.10元，主要原因是个别客户经营困难，双方谈判后债务减免形成损失，后续账款已收回。

6、资产处置收益较上年同期增加33,251.66%，主要原因是子公司长沙精达搬迁处置原厂区土地使用权及地上附属建筑物，产生资产处置收益所致。

7、营业利润较上年同期增加33.91%，主要原因是子公司长沙精达搬迁新厂收到补偿款已转入本年损益。

8、营业外支出较上年同期增加80.54%，主要原因是滞纳金较上年同期增加。

9、税金及附加较上年同期增加41.68%，主要原因是房产税较上年同期增加。

10、所得税费用较上年同期增加94.51%，主要原因是：（1）本期营业利润较上年同期增加；（2）补缴以前年度所得税费用。

(2) 收入构成

单位：元

按产品分类分析：

单位：元

按区域分类分析：

单位：元

收入构成变动的原因：

大影响。

(3) 主要客户情况

单位：元

(4) 主要供应商情况

单位：元

(5) 报告期内公司贸易业务收入占营业收入比例超过10%情况

□适用 √不适用

3. 现金流量状况

单位：元

现金流量分析：

现金流量表相关数据同比未发生重大变化。

(四) 投资状况分析

1、 总体情况

√适用 □不适用

单位：元

2、 报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 √不适用

3、 报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 √不适用

4、 以公允价值计量的金融资产情况

√适用 □不适用

单位：元

报告期内以套期保值为目的的衍生品投资

□适用 √不适用

报告期内以投机为目的的衍生品投资

□适用 √不适用

5、 理财产品投资情况

□适用 √不适用

6、 委托贷款情况

□适用 √不适用

7、 私募股权投资基金投资情况

□适用 √不适用

8、 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

(1) 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

(2) 主要控股参股公司情况说明

主要参股公司业务分析

□适用 √不适用

子公司或参股公司的经营业绩同比出现大幅波动

√适用 □不适用

长沙精达净利润1,869.28万元，同比增加136.33%，主要因长沙精达搬迁新厂收到补偿款，该收益计入当期非经常性损益，使本期净利润大幅增加。

山东精工净利润563.64万元，同比增加47.25%，主要因山东精工产品产销量保持较快增长带来收入增长，同时成本费用管控成效显著，使本期净利润实现较好增长。

汕头精工净利润76.39万元，同比减少58.58%，主要因汕头精工产品产销量虽保持较快增长带来收入增长，但受市场影响，其产品销售价格持续降低，拉低了当期净利润水平。

鹤山精工净利润-302.22万元，同比减少301.22%，主要因经济下行，皮革服装面料市场需求不足，鹤山精工部分核心产品销量减少较多、市场价格降低以及新完工固定资产折旧费用增加等原因，对净利润造成较大影响。

(3) 子公司情况说明

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用 √不适用

对子公司的管理控制情况

□适用 √不适用

上市公司控股股东或实际控制人持股公司主要子公司情况

□适用 √不适用

(4) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

9、 与专业投资机构共同投资及合作情况

□适用 √不适用

(五) 税收优惠情况

√适用 □不适用

具体内容详见本报告“第十一节 财务会计报告”之“五、税项”之“（二）税收优惠及批文”的相关内容。

(六) 研发情况

1、 研发支出情况：

单位：元

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用 √不适用

研发投入资本化率变化情况及其合理性说明

□适用 √不适用

2、 研发人员情况：

3、 专利情况：

4、 研发项目情况：

√适用 □不适用

利用激光直雕技术雕刻双绒离型纸压纹版辊，使皮革面料压纹后形成植绒效果，替代传统植绒和印刷工艺。

运用激光雕刻技术，实现达标雕刻效果，雕刻图案具备底部光滑、立体感、手感强的优点，提升生产效率。

显著改善检验效果，减少因制版差错导致的不合格品，有效提高产品合格率，提升生产效益与产品竞争力。

研发一种卷版工艺技术，解决凹印版辊由钢板经过裁切、卷曲、校圆、精车后出现椭圆、偏心、稳定性不好等精度误差进而造成工件不合格报废的问题。

5、 与其他单位合作研发的项目情况:

□适用 √不适用

(七) 财务会计报告审计情况

1. 非标准审计意见说明:

□适用 √不适用

2. 关键审计事项说明：

（一） 事项描述

收入确认：关于营业收入确认的会计政策披露参见合并财务报表附注四、（二十八）；如合并财务报表附注六、（三十五）所示，凯腾精工主要收入为印刷制版销售收入，2025年度印刷制版销售收入448,945,081.62元，营业收入总额为459,381,710.93元，印刷制版销售收入占凯腾精工营业收入总额的97.73%。营业收入确认是否恰当对凯腾精工经营成果产生很大影响，我们关注了产品销售收入的确认。产品销售收入的发生和完整会对凯腾精工的经营成果产生重大影响，且产品销售收入存在舞弊的固有风险，因此我们将产品销售收入作为关键审计事项。

（二） 审计应对

针对关键审计事项，我们执行的主要审计程序如下：

（1）评估管理层对产品销售收入确认相关的内部控制的设计，并测试了关键控制执行的有效性。

（2）评价产品销售收入确认的会计政策及具体方法是否符合企业会计准则的规定，并且一贯运用。

（3）选取样本检查与产品销售收入相关的销售合同、销售发票、快递单、验收单等文件，识别与商品控制权转移相关的合同条款。

（4）结合应收账款及预收账款的函证程序，对报告期内确认的收入进行函证，抽查产品销售收入确认的相关单据，检查已确认的产品销售收入的真实性。

（5）执行截止性测试，将资产负债表日前后确认的产品销售收入与交易中的销货单等支持性文件进行核对，以评估产品销售收入是否在正确的期间予以确认。

（6）执行分析性复核程序，对报告期内产品销售收入及其成本、毛利率波动分析，判断产品销售收入和毛利变动的合理性。

（7）评估管理层对营业收入的相关财务报表披露是否恰当。

3. 对会计师事务所履职评估情况以及对会计师事务所履行监督职责情况：

司审计机构期间，能够勤勉尽责、公允合理地发表独立审计意见，其所出具的报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。具体内容详见公司于2026年3月30日在北京证券交易所信息披露平台（http://www.bse.cn/）披露的《2025年度会计师事务所履职情况评估报告》（公告编号：

2026-016）、《审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告》（公告编号：2026-017）。

(八) 合并报表范围的变化情况

□适用 √不适用

(九) 企业社会责任

1. 脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况

□适用 √不适用

2. 其他社会责任履行情况

√适用 □不适用

公司把为社会创造价值，作为公司经营理念和经营目标的重要组成部分。公司在实现自身发展目标的同时，注重规范经营，注重社会责任。

（1）公司坚持与供应商、下游客户及企业员工等利益相关者保持良性互动，遵循“互利共赢”的经营理念，规范运作，诚实守信，维护各方的合法权益，夯实企业可持续发展基础。

（2）公司依法纳税，切实履行了企业作为纳税人的社会责任。

（3）公司将建设环境友好型企业作为可持续发展战略的重要目标，加强和加快环保设备的升级改造，不断探索先进环保技术的研发应用，严格执行相关法规和管理制度，为建设美丽中国贡献力量。

（4）公司将绿色发展理念融入企业生产经营的各个环节，通过技术进步与精细化管理，多措并举，降低各种原材料、电力等资源消耗；在技术可行的情况下，回收复用部分旧版辊，降低原材料消耗；利用设备检修、更新改造机会，采用效率更高的设备和技术措施降低能源消耗；在新建或改建房屋建筑物时，尽可能采用屋顶太阳能发电等技术，生产绿色电力，采取综合措施，建设资源节约型产业和企业，为国家实现碳中和目标做出应有的贡献。

公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到公司文化和运营过程之中。

3. 环境保护相关的情况

√适用 □不适用

（1）废水。针对生产过程中产生的废水，公司在工厂建设时就按照“三同时”原则建立了配套的污水处理设施。生产工序中产生的清洗废水经过分类收集，分别处理，经过中和、过滤、离子交换、多级膜渗透处理等，大部分进行内循环使用，少部分处理合格达标后排放。废水处理工作严格执行电镀污染物排放标准GB21900-2008、污水综合排放标准GB8978-1996、污水排入城镇下水道水质标准GB/T31962-2015、电镀水污染物排放标准DB44/1597-2015、和污水综合排放标准DB12/356-2018。

（2）废气。针对生产过程中产生的废气，相关工序都安装了配套专用废气处理设施，抽风净化处理达标排放。废气处理及排放严格执行电镀污染物排放标准GB21900-2008、大气污染物综合排放标准GB16297-1996等国家和地方标准。

（3）固体废弃物。根据生产过程中产生固废的种类进行分类，分为：可回收循环利用、外委托处置两大类。因生产工艺中大量使用钢材，边角余料等交资源回收公司回收再利用；其它不可回收利用的交由拥有相关资质的第三方公司合法处置。

报告期内，公司的环保设施均处于正常运行状态。

(十) 报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况

□适用 √不适用

三、 未来展望

(一) 行业发展趋势

凹印制版行业注入新的增长动力。

7、以人工智能为代表的新一轮技术革命正深刻重塑制造业格局。通用人工智能技术的突破性进展，以及数字化、智能化向生产全领域的快速渗透，有望逐步影响并传导至凹印制版行业。在国家创新驱动战略指引下，凹印制版行业也将走上软硬件数字化、自动化和智能化的快速通道，这将推动制版行业技术、生产和经营效率跨上一个新的台阶，不仅给制版行业提高经营质量带来机遇，也为技术先进和管理优秀的头部制版企业集团带来新的成长空间。

(二) 公司发展战略

作为凹印制版行业的头部企业之一，公司始终秉持着以“务实、创新、责任、共赢”为中心经营和发展理念，兼顾客户、职工、股东和社会利益，完善企业治理，实现企业规范经营和稳定发展。

公司将在稳定现有中高档版辊产品市场的基础上，实施设备技术和工艺创新，不断推动产品创新和产品结构优化；积极探索以设计创意、品牌营销为核心竞争力的经营新模式，紧盯市场中不断涌现出来的个性化、差异化的新需求，创意设计，创新产品，为客户创造价值；紧盯世界印刷及制版行业最新技术，创新生产工艺，引进和研发国际先进的新技术和新设备，逐步对现有生产技术和设备设施进行数字化、自动化升级改造，提高产品质量和生产效率；关注以人工智能为代表的新一轮技术革新的发展动态，在国家创新驱动战略指引下，加快推进制版业图文制作及经营管理全流程的数字化、自动化和智能化，推动公司技术、生产和经营效率跨上一个新的台阶；树立绿色发展理念，将绿色经营理念融入企业灵魂，开发绿色材料、绿色工艺和绿色技术，把环境效益分析运用到产品设计和经营评价过程中，不断完善环保设备，实现企业经济效益和环境效益的高度统一，发展新型绿色制造业。

公司将继续实行和不断完善集团化管理，引进先进管理技术，规范管理手段，实现经营管理的信息化，实现企业管理的高效化和科学化；公司将继续完善包括技术人员在内的各类专业人员的激励和管理制度，对各类员工、专业人员和管理人员实行严格和科学的考核和评价，建立长效激励机制，保持管理层及核心团队的稳定，提高工作效率；公司将继续完善法人治理结构，不断完善内部管理和控制制度，保证公司各项经营活动规范、有序地进行，维护包括中小股东在内的全体股东的合法权益，保护公司资产的安全和完整，保证公司的规范运行和可持续发展，把公司发展为一个基础牢固、经营稳健、发展有序、效益良好的企业集团。

(三) 经营计划或目标

持续推进集团中高层管理干部领导力萃取与经验复制工作，常态化开展人才培养与梯队建设。精准匹配核心岗位能力需求，定制专属化、针对性培训方案，统筹推进内外部专项培训，全程跟踪培训成效与转化情况。通过系统化人才培养、选拔与任用机制，初步搭建完善的公司内部培训体系，打造一支高素质、专业化核心人才队伍，为实现公司经营计划提供坚实人才保障。

7、严守环保安全底线，筑牢安全运营屏障

全面压实环保管理主体责任，规范废弃物分类处置、环保设备日常运维全流程管理，确保环保设施常态化稳定运行，坚决杜绝环保“跑冒滴漏”现象，全力实现环保事故“零发生”目标。同步抓实抓细安全生产管理，健全安全管控体系，强化日常安全巡查与隐患排查整改，严守安全生产红线，全力保障安全生产事故“零发生”，为企业平稳运营筑牢安全环保双重防线。

8、健全制度管理体系，规范企业治理运行

按照相关监管规定，按时完成《公司章程》及配套管理制度的修订完善工作。在严格落实现有公司治理、内部控制制度的基础上，进一步优化各项管理制度与业务工作流程，明确董事、高管、重要股东及各级管理人员权责边界与行为规范，压实管理责任。严格遵照证监会及北交所监管要求，规范做好信息披露工作，全力打造制度健全、治理规范、运行高效、合规健康的现代化企业运行机制，为公司长期稳健可持续发展夯实制度基础。

(四) 不确定性因素

无。

四、 风险因素

(一) 持续到本年度的风险因素

(二) 报告期内新增的风险因素

第五节 重大事件

一、 重大事件索引

二、 重大事件详情

(一) 诉讼、仲裁事项

1. 报告期内发生的诉讼、仲裁事项

√适用 □不适用

单位：元

本报告期内新增及延续至本报告期的诉讼、仲裁事项共3项：（1）公司子公司作为原告的定作合同纠纷案（涉诉金额165,189.00元）已于2026年1月收到民事判决书，子公司胜诉；（2）公司子公司作为被告的定作合同纠纷案（涉诉金额116,878.00元）已审结并根据生效的法律文书履行完毕付款义务；

（3）公司子公司作为被申请人的劳动仲裁案（涉诉金额55,000.00元）已于本报告期内通过调解方式

结案并按协议履行完毕。前述事项均系公司日常经营活动中产生的纠纷，不会对公司经营及财务状况产生重大影响。

2. 报告期内未结案的重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

3. 报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

(二) 公司发生的提供担保事项

1、 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

□适用 √不适用

2、 公司及其子公司对子公司的担保情况

√适用 □不适用

单位：元

3、 提供担保分类汇总：

单位：元

4、 清偿和违规担保情况：

(三) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况

(四) 报告期内公司发生的重大关联交易情况

1、 公司是否预计日常性关联交易

√是 □否

单位：元

2、 重大日常性关联交易

□适用 √不适用

3、 资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 √不适用

4、 与关联方共同对外投资发生的关联交易

□适用 √不适用

5、 与关联方存在的债权债务往来事项

□适用 √不适用

6、 关联方为公司提供担保的事项

√适用 □不适用

单位：元

7、 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间存在的存款、贷款、授信或其他金融业务

□适用 √不适用

8、 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(五) 承诺事项的履行情况

公司是否新增承诺事项

□适用 √不适用

承诺事项详细情况：

期内，其他承诺事项仍在正常履行中，无违反情况。

(六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

单位：元

资产权利受限事项对公司的影响：

上述受限资产中，货币资金受限金额3,073,699.41元为开具银行承兑汇票缴存的保证金，公司在银行授信额度内，利用银行承兑汇票的低成本融资特性，降低了财务费用，票据保证金存款还可产生一定利息收益，不会对公司生产经营造成重大不利影响；房屋和土地使用权受限为银行借款抵押，有助于公司从银行取得借款，解决公司流动资金需求，促进公司业务发展，不会对公司生产经营造成重大不利影响。

第六节 股份变动及股东情况

一、 普通股股本情况

(一) 普通股股本结构

单位：股

注：1、根据《公司法》的相关规定，公司董事、监事、高级管理人员离职后半年内不得转让其所持有的本公司股份。本报告期公司取消监事会，已为离任监事办理25,000股股份限制转让；2、本报告期内公司董事会任期届满换届，根据《公司法》的相关规定，公司为离任董事、高级管理人员及新任高级管理人员办理合计826,370股股份限制转让，已于2026年1月5日办理完毕。股本结构变动情况：

□适用 √不适用

(二) 持股5%以上的股东或前十名股东情况

单位：股

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份

□适用 √不适用

投资者通过认购公司公开发行的股票成为前十名股东的情况：

□适用 √不适用

单位：股

股东名称姚霞霞，股东名称刘小英：姚霞霞是刘小英的儿媳；股东名称姚彩霞，股东名称刘小英：姚彩霞是刘小英的女儿。

二、 优先股股本基本情况

□适用 √不适用

三、 控股股东、实际控制人情况

是否合并披露：

□是 √否

（一）控股股东情况

北京凯腾精达管理咨询服务合伙企业（有限合伙），统一社会信用代码：

91110106MA0087J94R，执行事务合伙人：李文田，成立日期：2016年09月09日，注册资本：

6,712.683709万元，主营业务：对凯腾精工投资，主要经营场所：北京市丰台区星火路1号1幢18层18C2室，其拥有公司46.72%的股份。

报告期内，控股股东未发生变化

（二）实际控制人情况

报告期内，公司实际控制人均未发生变化。具体内容详见公司于2021年7月16日在官方信息披露平台（http://www.bse.cn/）披露的《北京凯腾精工制版股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票说明书》“第四节 发行人基本情况 四、发行人股东及实际控制人情况 （一）控股股东、实际控制人 2、实际控制人”。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

是否存在实际控制人：

√是 □否

第七节 融资与利润分配情况

一、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况

1、 报告期内普通股股票发行情况

(1) 公开发行情况

□适用 √不适用

(2) 定向发行情况

□适用 √不适用

2、 存续至报告期的募集资金使用情况

□适用 √不适用

二、 存续至本期的优先股股票相关情况

□适用 √不适用

三、 存续至年度报告批准报出日的债券融资情况

□适用 √不适用

四、 存续至本期的可转换债券情况

□适用 √不适用

五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况

□适用 √不适用

六、 权益分派情况

(一) 报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

政策”的相关内容。公司于2025年3月27日披露了《2024年年度权益分派预案公告》（公告编号：2025-013）、于2025年4月21日披露了《2024年年度权益分派实施公告》（公告编号：2025-036），于2025年4月29日实施了2024年年度权益分派，本次权益分派方案为以公司现有总股本143,690,460股为基数，向全体股东每10股派发人民币现金0.80元，此次权益分派共计派发现金红利11,495,236.80元。权益分派符合公司《利润分配管理制度》及股东回报规划。

(二) 现金分红政策的专项说明

(三) 年度权益分派方案情况

√适用 □不适用

单位：元/股

报告期权益分派方案是否符合公司章程及相关法律法规的规定

√是 □否

报告期内盈利且未分配利润为正，但未提出现金红利分配预案的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况

□适用 √不适用

第八节 董事、高级管理人员及员工情况

一、 董事、高级管理人员情况

(一) 基本情况

注：1、本报告期，第三届董事会任期届满，公司于2025年12月9日召开了第三届董事会第二十三次会议，于2025年12月26日召开了2025年第三次临时股东会、第四届董事会第一次会议，选举唐晓燕、龙成凤、李世银为独立董事，李京、姚少锋、高国昌、李楠为非独立董事，选举李京为董事长、姚少锋为副董事长，聘任李京为总经理、郭万武为副总经理、侯晓东为财务总监、崔瀚文为董事会秘书。详见公司在北京证券交易所信息披露平台披露的《董事换届公告》（公告编号：2025-091）、《董事长、副董事长、高级管理人员及证券事务代表换届公告》（公告编号：2025-104）。

2、李京女士自2022年12月28日至2025年12月26日任公司董事、总经理，自2025年12月26日至2028年12月25日任公司董事长、总经理。董事、高级管理人员与股东之间的关系：

李文田、李京、李楠为公司的实际控制人；李文田为公司控股股东精达合伙的执行事务合伙人；李文田、李京、李楠、李保森、谌伦祥、孟凡祥、孔琳、李家莲、郭万武，以及姚少锋和陈志强的配偶所投资的运城市广鑫房地产开发有限公司，为公司控股股东精达合伙的合伙人。

(二) 持股情况

单位：股

(三) 变动情况

报告期内董事、高级管理人员变动详细情况：

√适用 □不适用

报告期内新任董事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况：

√适用 □不适用

董事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据以及实际支付情况：

公司非独立董事和高级管理人员薪酬主要根据其在公司承担的具体任务、岗位职责，实行“基础工资+绩效工资”的结构薪酬，不再单独领取董事津贴。在公司担任具体职务的非独立董事和高级管理人员，以其本人在公司担任的职务及与公司签订的劳动合同为基础，按照公司相关薪酬管理制度确定其薪酬；绩效工资按业绩考核结果支付。公司向独立董事支付津贴，津贴标准为10万元/年，按月发放。

报告期内，实际支付情况详见本节之“一、董事、高级管理人员情况 （一）基本情况”。

(四) 股权激励情况

□适用 √不适用

二、 员工情况

(一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况

员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：

公司按照国家有关法律法规和公司实际情况，建立了完整的绩效管理体系，制定了规范的适合公司实际情况的薪酬政策与考核制度。职工薪酬基本采用结构工资形式，根据职工岗位不同，分别采用“基础工资+计件工资”和“基础工资+绩效工资”等工资形式。公司兼顾效率和公平的原则，制定了适应于各种工作岗位的考核办法，严格考核，规范核算。

公司建立了适合自身特点、旨在有效提高职工素质和劳动技能的培训制度。公司针对不同工作岗位，制定了不同的培训计划，一般包括入职培训、在岗培训和专业培训。公司在引进新技术、新设备、新工艺、新管理方法等的情况下，配套组织涉及所在岗位的专业培训。同时公司也组织定期、不定期的综合培训、特殊岗位的脱产外派培训，并鼓励职工利用业余时间进修各类专业课程。公司将职工培训工作和培训计划纳入人事部门和职工所在单位的年度和月度工作计划，定期考核，保证培训计划按时完成。

公司没有需要承担费用的离退休职工。

劳务外包情况：

□适用 √不适用

(二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况

√适用 □不适用

单位：股

核心员工的变动对公司的影响及应对措施：

√适用 □不适用

三、 报告期后更新情况

□适用 √不适用

第九节 行业信息

□环境治理公司□医药制造公司 □软件和信息技术服务公司

□计算机、通信和其他电子设备制造公司 □专业技术服务公司 □零售公司 □化工公司

□锂电池公司 □建筑公司 √其他行业

是否自愿披露

□是√否

第十节 公司治理、内部控制和投资者保护

一、 公司治理

(一) 制度与评估

1、 公司治理基本状况

公司董事和管理层按照《公司法》《证券法》等法律法规、中国证监会及北京证券交易所的有关规定、监管规则和《公司章程》的要求，履行各自的权利和义务，其经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，公司治理情况符合相关法律法规规定及治理规则要求。公司股东会、董事会的召集、通知、召开、表决、决议及记录等方面均按照《公司法》《公司章程》及议事规则的要求规范执行，公司在实际经营过程中，各机构相互制衡、科学决策、协调运作，保证了公司的规范运作和健康发展。报告期内，公司共召开股东会4次、董事会11次。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。报告期内，公司根据《公司法》《证券法》《上市规则》等法律法规和规范性文件的相关规定，修订完善了《公司章程》，并根据公司实际情况修订了《董事会议事规则》《股东会议事规则》《信息披露管理制度》《关联交易管理制度》《承诺管理制度》《利润分配管理制度》《募集资金管理制度》《独立董事工作制度》《独立董事专门会议工作制度》《对外担保管理制度》《对外投资管理制度》《投资者关系管理制度》《内部审计制度》《董事会秘书工作细则》《总经理工作细则》《董事会审计委员会工作细则》《舆情管理制度》《年报信息披露重大差错责任追究制度》《防范控股股东、实际控制人及其他关联方占用资金管理制度》《网络投票实施细则》《累积投票制度实施细则》；制定了《信息披露暂缓、豁免管理制度》《会计师事务所选聘制度》《董事、高级管理人员薪酬管理制度》《董事、高级管理人员离职管理制度》《董事和高级管理人员持股变动管理制度》《子公司管理制度》《董事会提名委员会工作细则》《董事会薪酬与考核委员会工作细则》《市值管理制度》。公司不断完善治理结构，健全内部管理体系，努力提升公司规范运作水平。

2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

求，持续健全和优化投资者保护机制，全面落实各项股东权益保障制度。公司股东会的召集、通知、召开、表决、记录及决议等各环节均遵守《公司章程》及《股东会议事规则》的规定，程序规范、透明，确保全体股东享有平等的参会权利。对于重大决策、关联交易、权益分派等涉及中小股东利益的重大事项，公司均按规定对中小股东单独计票，充分尊重和维护中小股东的合法权益。公司现有治理机制有效保障了股东的知情权、参与权、质询权和表决权等合法权利的行使，能够为所有股东，特别是中小股东提供公平、合理的保护。

3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

报告期内，公司重大决策事项均按照《公司法》《证券法》《上市规则》等法律法规、《公司章程》及相关内部管理制度的规定，履行了相应的审议批准程序。针对报告期内董事任期届满事项，公司依法依规完成了换届选举，新一届董事及高级管理人员的提名、资格审核、选举及聘任等环节合规有序。对于报告期内发生的关联交易及对外担保事项，公司执行关联董事回避表决、独立董事发表独立意见等程序要求，切实维护了公司及全体股东的合法权益。公司董事会及股东会的召集、召开、表决及决议等环节均未出现违反法律、行政法规或《公司章程》的情形，需要由董事会各专门委员会审议或独立董事发表意见的事项，相关主体均依法履职尽责。公司制定的内部控制制度能够得到有效的执行。

4、 公司章程的修改情况

报告期内《公司章程》共修订2次，主要系根据《公司法》《上市公司章程指引》及《上市规则》等相关法律法规的规定，结合公司实际情况，不再设置监事会、调整董事会成员人数并对《公司章程》的部分条款进行修订。具体内容请详见公司分别于2025年9月11日、2025年12月10日在北京证券交易所官方信息披露平台（www.bse.cn）上披露的《关于取消监事会并修订<公司章程>的公告》（公告编号：2025-046）、《关于调整董事会成员人数并修订<公司章程>的公告》（公告编号：2025-092）。

(二) 董事会、股东会运作情况

1、 董事会、股东会召开情况

14、审议通过《关于废止公司<监事会议事规则>的议案》；

15、审议通过《关于制定及修订公司部分内部管理制度的议案》，其中包含子

议案：

15.01《关于修订<董事会议事规则>的议案》

15.02《关于修订<股东会议事规则>的议案》

15.03《关于修订<关联交易管理制度>的议案》

15.04《关于修订<承诺管理制度>的议案》

15.05《关于修订<利润分配管理制度>的议案》

15.06《关于修订<募集资金管理制度>的议案》

15.07《关于修订<独立董事工作制度>的议案》

15.08《关于修订<独立董事专门会议制度>的议案》

15.09《关于修订<对外担保管理制度>的议案》

15.10《关于修订<对外投资管理制度>的议案》

15.11《关于制定<会计师事务所选聘制度>的议案》

15.12《关于制定<董事、高级管理人员薪酬管理制度>的议案》

15.13《关于修订<防范控股股东、实际控制人及其他关联方占用资金管理制度>的议案》

15.14《关于修订<网络投票实施细则>的议案》

15.15《关于修订<累积投票制度实施细则>的议案》；

16、审议通过《关于公司董事会换届选举暨提名第四届董事会非独立董事候选人的议案》，其中包含子议案：

16.01《关于提名李京女士为第四届董事会非独立董事候选人的议案》

16.02《关于提名姚少锋先生为第四届董事会非独立董事候选人的议案》

16.03《关于提名李楠先生为第四届董事会非独立董事候选人的议案》

16.04《关于提名高国昌先生为第四届董事会非独立董事候选人的议案》；

17、审议通过《关于公司董事会换届选举暨提名第四届董事会独立董事候选人的议案》，其中包含子议案：

17.01《关于提名唐晓燕女士为第四届董事会独立董事候选人的议案》

17.02《关于提名龙成凤女士为第四届董事会独立董事候选人的议案》

17.03《关于提名李世银先生为第四届董事会独立董事候选人的议案》；

18、审议通过《关于调整董事会成员人数并修订<公司章程>的议案》；

19、审议通过《关于修订公司<董事会议事规则>的议案》；

20、审议通过《关于预计2026年日常性关联交易的议案》。

2、 董事会、股东会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

报告期内，公司历次召开的董事会及股东会会议，在召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决及决议等环节，均遵循《公司法》《证券法》《上市规则》等法律法规及《公司章程》的相关规定，会议程序规范，决议合法有效，未发生违反法律、行政法规或公司治理制度的情形。董事会及股东会依法合规运作，各项决议能够有效执行。同时，公司董事会成员均具备法律法规要求的任职资格，能够依据《公司章程》及各项治理制度勤勉尽责、诚信履职，切实维护了公司及全体股东的合法权益。

(三) 公司治理改进情况

《北京证券交易所股票上市规则》等法律法规及业务规则的要求，持续优化公司治理结构，完善内部控制制度，不断提升规范运作水平，公司治理的实际状况符合相关法规及监管要求。在治理机制完善方面，公司根据监管规定，修订完善了《公司章程》及相关治理制度，报告期内，公司股东会、董事会及董事会秘书和管理层均依法履职，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及相关内控制度规定的程序和规则执行，确保决策科学、程序规范。在股东参与治理方面，公司积极保障全体股东的知情权与参与权，除控股股东及实际控制人外，其他股东及其代表通过出席股东会、行使表决权等方式，依法参与公司治理。股东会的召开程序、表决方式及决议内容均合规有效，切实维护了全体股东的平等权利。在管理层建设方面，公司高级管理人员均具有较丰富的经验，能够按照现代企业制度要求履行经营管理职责。报告期内，公司全体董事及高级管理人员积极参加证监会、北交所组织的系列合规培训，围绕“防范内幕交易”“合规交易”等主题强化合规意识，严格落实内幕信息知情人登记管理和“关键少数”持股变动报备等制度，进一步提升了内部治理水平，坚决杜绝内幕交易、违规减持等违法违规行为。在信息披露与透明度提升方面，公司持续完善信息披露管理工作，增强信息披露的透明度与及时性，切实保护公司、股东、债权人及其他利益相关方的合法权益。

公司将继续按照法律法规及监管要求，不断完善治理结构，健全内部管理制度，提升规范运作水平，切实维护全体股东的合法权益。

(四) 投资者关系管理情况

报告期内，公司持续加强投资者关系管理，积极构建与投资者良性互动的沟通机制，切实保障投资者合法权益。

在信息披露方面，公司严格按照法律法规及监管要求，通过北京证券交易所信息披露平台、公司官方网站“投资者关系”栏目以及《证券时报》网站（www.stcn.com）及时、充分进行信息披露工作，提高信息披露质量，以便充分保证投资者权益。同时，所有公开披露文件均按规定置备于公司证券部办公室，便于股东查阅，充分保障投资者的知情权。

在投资者互动方面，公司通过电话、邮件等渠道积极回应投资者的咨询，认真解答其关心的问题。报告期内，公司举办了年度业绩说明会，以线上互动方式与投资者就公司经营情况、财务状况及合规管理等事项进行交流，进一步加深投资者对公司的了解和认同，增强投资者信心。

公司将继续规范信息披露工作，加强与投资者信息沟通，巩固公司与投资者之间的良性关系，保护投资者合法权益。

二、 内部控制

(一) 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

报告期内，为进一步完善公司治理结构，结合公司发展战略，公司于2025年9月10日召开第三届董事会第十九次会议，审议通过了《关于设立董事会专门委员会并选举委员的议案》，新设董事会提名委员会、董事会薪酬与考核委员会并选举委员，制定了《董事会提名委员会工作细则》《董事会薪酬与考核委员会工作细则》。董事会专门委员会自设立以来，依据相关法律法规及各工作细则的规定，就职权范围内的专业性事项进行研究，提出意见及建议，进一步提高了公司治理水平，完善公司法人治理结构，规范公司运作。报告期内，董事会审计委员会召开了8次会议、董事会提名委员会召开了2次会议、董事会薪酬与考核委员会召开了1次会议。各专门委员会的意见和建议得到董事会充分采纳，无异议事项。

独立董事人数是否不少于董事会人数的1/3

√是 □否

是否设置以下专门委员会、内审部门审计委员会 √是 □否提名委员会 √是 □否薪酬与考核委员会 √是 □否战略委员会 □是 √否内审部门 √是 □否

(二) 报告期内独立董事履行职责的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议：

□是 √否

独立董事对公司有关建议是否被采纳：

√是 □否

董事会的相关议案发表意见，独立董事对公司的有关建议均已被采纳，维护了公司和股东尤其是中小股东的合法权益。

独立董事资格情况

公司董事会对在任独立董事的独立性进行了评估，在任独立董事具备独立董事任职资格，与公司之间不存在任何影响其独立性的关系，符合《上市公司独立董事管理办法》及北京证券交易所自律规则规定的条件、独立性等要求，具体情况如下：

在任独立董事具备独立性，不属于下列情形：

1、在公司或者其附属企业任职的人员及其配偶、父母、子女、主要社会关系；

2、直接或者间接持有公司已发行股份百分之一以上或者是公司前十名股东中的自然人股东及其配偶、父母、子女；

3、在直接或者间接持有公司已发行股份百分之五以上的股东或者在公司前五名股东任职的人员及其配偶、父母、子女；

4、在公司控股股东、实际控制人的附属企业任职的人员及其配偶、父母、子女；

5、与公司及其控股股东、实际控制人或者其各自的附属企业有重大业务往来的人员，或者在有重大业务往来的单位及其控股股东、实际控制人任职的人员；

6、为公司及其控股股东、实际控制人或者其各自附属企业提供财务、法律、咨询、保荐等服务的人员，包括但不限于提供服务的中介机构的项目组全体人员、各级复核人员、在报告上签字的人员、合伙人、董事、高级管理人员及主要负责人；

7、最近十二个月内曾经具有第一项至第六项所列举情形的人员；

8、法律、行政法规、中国证监会规定、北交所业务规则和公司章程规定的不具备独立性的其他人员。

(三) 公司保持独立性、自主经营能力的说明

公司股东出资均为货币出资，所有出资均已足额缴纳。公司资产独立完整、权属清晰。公司拥有日常生产经营所必需的土地使用权、房屋建筑物等不动产、机器设备、知识产权资产及其他资产的权属。公司资产与股东资产严格分开，公司对自身所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在资产、资金和其他资源被控股股东、实际控制人占用而损害公司利益的情况。公司资产独立。

3、人员独立

公司董事和高级管理人员均系按照《公司法》《公司章程》等规定的程序产生，不存在股东超越公司董事会和股东会作出人事任免决定的情形。公司高级管理人员专职在公司工作并领取报酬，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务或在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形；公司财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。公司员工均由公司自行聘用、管理，独立执行劳动、人事及工资管理制度。公司人员独立。

4、财务独立

公司及子公司设有独立的财务会计部门，配备了专业的财会人员，独立开展财务工作和进行财务决策，不受股东或其他单位干预或控制。公司建立了规范的财务管理制度，并实施严格的财务监督管理。公司单独开立银行账户，不存在与股东共用银行账户的情况。公司作为独立的纳税主体，依法独立纳税。公司财务独立。

5、机构独立

公司具有健全的组织结构，依法设立了股东会、董事会，根据公司章程的规定聘任了管理层，同时根据经营需要设置了职能管理部门；公司各子公司均依法设立了股东会、董事会（或执行董事）、监事会（或监事），根据各公司章程的规定聘任了管理层，并依据经营需要设立了生产、采购、销售、技术、设备、人事、财务等职能管理部门。公司设立的各职能部门职责明确、工作流程清晰，独立作出决策。公司及子公司拥有独立的生产经营和办公场所，不存在与控股股东和实际控制人混合经营、合署办公的情况，公司机构独立。

公司自主经营、自负盈亏，在业务、资产、人员、财务、机构上均不依赖于外界，也不受外界影响，公司具有持续经营和自主经营能力。

(四) 内部控制制度的建设及实施情况

才流失风险、原材料价格上涨风险、环境保护风险、税收优惠政策变化风险等的前提下，采取事前防范、综合施策、责任考核、严格控制等措施，有效地控制了各种风险因素，公司生产经营安全运行。公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》《公司章程》制定的，符合现代企业严格管理和规范治理的要求。公司内部控制制度在公司采购、生产、销售、技术开发等的各关键环节，均得到了较好的贯彻执行，发挥了较好的管理控制作用，对公司的经营风险起到有效的控制。报告期内，公司内部控制制度不存在重大缺陷。

(五) 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

(六) 年度报告差错责任追究制度相关情况

公司已制定《年报信息披露重大差错责任追究制度》，本报告期对其进行修订并在北京证券交易所信息披露平台进行了公告。报告期内，公司董事长、总经理、董事会秘书及财务负责人严格执行了相关制度的规定。公司严格按照真实性、准确性、完整性和及时性的原则编制及披露年报，未发生年度报告重大差错。

(七) 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司建立了对高级管理人员的考核和评价机制。《公司章程》及相关管理制度均明确了高级管理人员的权力和责任。公司对高级管理人员的工作实行全方位综合考核，实行了千分制考核办法，工作业绩与其薪酬挂钩，按月度和年度考核，年终汇总兑现。公司高级管理人员能够严格按照《公司法》《公司章程》等相关规定认真履行职责，积极落实公司股东会和董事会相关决议，在董事会的正确指导下持续专注目标，深化运营管理，较好的完成了本年度的各项任务。

三、 投资者保护

(一) 公司股东会实行累积投票制和网络投票安排的情况

√适用 □不适用

公司严格执行股东会累积投票制和网络投票制的相关规定。报告期内，公司共召开4次股东会，均采用了现场投票和网络投票相结合的方式，登记在册的股东可以通过中国证券登记结算有限责任公司持有人大会网络投票系统对有关议案进行投票表决。

本报告期内，董事会任期届满换届，公司于2025年12月26日召开了2025年第三次临时股东会，选举了非独立董事、独立董事，该次选举采取了累积投票制。

(二) 特别表决权股份

□适用 √不适用

(三) 投资者关系的安排

√适用 □不适用

1、公司制定了《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》，并按照相关规定对其进行修订、完善，按照真实性、准确性、完整性和及时性的原则编制及披露定期报告和临时公告。

2、公司按照法律法规及监管要求，通过北京证券交易所信息披露平台、公司官方网站“投资者关系”栏目以及《证券时报》网站（www.stcn.com）及时、充分进行信息披露工作，提高信息披露质量，以便充分保证投资者权益。同时，所有公开披露文件均按规定置备于公司证券部办公室，便于股东查阅，充分保障投资者的知情权。

3、公司通过电话、邮件等渠道积极回应投资者的咨询，认真解答其关心的问题，沟通渠道畅通。

4、公司举办了年度业绩说明会，以线上互动方式与投资者就公司经营情况、财务状况及合规管理等事项进行交流，进一步加深投资者对公司的了解和认同，增强投资者信心。

公司将继续规范信息披露工作，加强与投资者信息沟通，巩固公司与投资者之间的良性关系，保护投资者合法权益。

第十一节 财务会计报告

一、 审计报告

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对凯腾精工持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致凯腾精工不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就凯腾精工中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

（项目合伙人）

中国·北京

中国注册会计师：

2026年03月27日

二、 财务报表

（一） 合并资产负债表

单位：元

法定代表人：李京 主管会计工作负责人：侯晓东 会计机构负责人：侯晓东

（二） 母公司资产负债表

单位：元

（三） 合并利润表

单位：元

法定代表人：李京 主管会计工作负责人：侯晓东 会计机构负责人：侯晓东

（四） 母公司利润表

单位：元

（五） 合并现金流量表

单位：元

法定代表人：李京 主管会计工作负责人：侯晓东 会计机构负责人：侯晓东

（六） 母公司现金流量表

单位：元

（七） 合并股东权益变动表

单位：元

法定代表人：李京 主管会计工作负责人：侯晓东 会计机构负责人：侯晓东

（八） 母公司股东权益变动表

单位：元