天津凯华绝缘材料股份有限公司

内部控制审计报告

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内部控制审计报告

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信永中和 ShineWWing 信永中和会计师? ShineWing Icertified public accountants

事务所 北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦A座9层 9/F,Block A,Fu Hua Mansion No.8,Chaoyangmen Beidajie Dongcheng District,Beijing 100027,P.R.China 联系电话: +86(010)6554 2288 telephone: +86(010)65542288 传真: facsimile: +86(010)65547190 +86(010)65547190

内部控制审计报告

XYZH/2026JNAA3B0087

天津凯华绝缘材料股份有限公司

天津凯华绝缘材料股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了天津凯华绝缘材料股份有限公司(以下简称凯华材料公司)2025 年12 月31 日财务报 告内部控制的有效性。

一、 企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是凯华材料公司董事 会的责任。

二、 注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、 内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控 制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、 财务报告内部控制审计意见

我们认为,凯华材料公司于2025 年12 月31 日按照《企业内部控制基本规范》和 相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

审计报告(续)

XYZH/2026JNAA3B0087

天津凯华绝缘材料股份有限公司

(本页无正文)

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)

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