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江西新赣江药业股份有限公司年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告
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目 录
页 次
一、年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告 1-2
二、江西新赣江药业股份有限公司关于2025年度募集资金
存放、管理与实际使用情况的专项报告 3-9
中国杭州市钱江新城新业路8号UDC时代大厦A座5-8层、12层、23层 www.zhcpa.cnFloors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road，Qianjiang New City,HangzhouTel.0571-88879999 Fax.0571-88879000
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年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告
中汇会鉴[2026]4875号江西新赣江药业股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的江西新赣江药业股份有限公司(以下简称新赣江药业公司)管理层编制的《关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供新赣江药业公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为赣江药业公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。
二、管理层的责任
新赣江药业公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》(2025)及相关格式指引编制《关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对新赣江药业公司管理层编制的《关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或
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审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、检查、核对等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，新赣江药业公司管理层编制的《关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面符合《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》(2025)及相关格式指引的规定，公允反映了新赣江药业公司2025年度募集资金实际存放、管理与实际使用情况。
中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国·杭州 中国注册会计师：
报告日期：2026年4月14日
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江西新赣江药业股份有限公司关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告
北京证券交易所：
根据贵所印发的《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》(2025)及相关格式指引的要求，现将本公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
(一) 募集资金总额、净额及资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意江西新赣江药业股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》(证监许可[2022]3203号)同意注册，本公司由主承担商财通证券股份有限公司采用向战略投资者定向配售和网上向开通北交所交易权限的合格投资者定价发行相结合方式，向不待定合格投资者公开发行人民币普通股1,707.50万股（超额配售选择权行使前），发行价为每股人民币为9.45元，共计募集资金总额为人民币161,358,750.00元，坐扣券商保荐及承销费用11,594,395.05元后，主承销商财通证券股份有限公司于2023年2月3日汇入本公司募集资金监管账户中国工商银行股份有限公司吉安城建支行(账号为：
1509211829000121470)人民币149,764,354.95元。另扣减以自有资金支付的保荐费用、招股说明书印刷费、审计费、律师费、评估费和网上发行手续费等与发行权益性证券相关的新增外部费用7,982,742.92元后，公司本次募集资金净额为141,781,612.03元。上述募集资金到位情况业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其于2023年2月3日出具了中汇会验[2023]0195号验资报告。
2023年2月9日，公司在北京证券交易所上市，发行的超额配售选择权于2023年3月10日行使完毕，新增发行2,561,250.00股，共计募集资金总额24,203,812.50元，扣除新增发行应支付的承销费用1,849,536.61元后，主承销商财通证券股份有限公司于2023年3月13日汇入本公司募集资金监管账户中国工商银行股份有限公司吉安城建支行(账号为：1509211829000121470)人民币22,354,275.89元。另扣减新增发行手续费241.63元，公司本次募集资金净额为22,354,034.26元。上述募集资金到位情况业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其于2023年3月13日出具了中汇会验[2023]0910号验资报告。
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(二) 募集金额使用情况和结余情况
2023年度使用募集资金4,793.87万元，2024年度使用募集资金2,980.00万元，本年度使用募集资金4,066.68万元。
截至2025年12月31日，结余募集资金(含利息收入扣除银行手续费的净额)余额为178.16万元(扣除使用暂时闲置募集资金进行现金管理的余额)。募集资金的具体使用和结余情况如下：
单位：万元
项目 金额募集资金净额 16,413.56
减：累计已投入募投项目金额 11,840.54
减：期末使用暂时闲置募集资金进行现金管理余额 4,974.31
加：累计利息收入及现金管理收益 580.15
减：累计银行手续费支出 0.70
募集资金期末余额 178.16
(三) 募集资金的专户存储情况
截至2025年12月31日，本公司有2个募集资金专户，募集资金存储情况如下(单位：人民币万元)：
开户银行 银行账号 账户类别
存储余额
备注工商银行吉安城建支行 1509211829000121470 募集资金专户
29.76
浙商银行南昌昌南支行 4210000020120100009928
募集资金专户
148.40
合 计
178.16
截至2025年12月31日，存放在兴业银行吉安分行账号为507010100100078001和工商银行吉安城建支行账号为1509211829000121594的募集资金使用完毕，公司已分别于2025年12月17日、2025年12月18日办理完上述两个专户注销手续。
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二、募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，本公司根据《公司法》《证券法》《上市公司募集资金监管规则》《北京证券交易所股票上市规则》及《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》(2025)等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，公司制定了《募集资金管理制度》(以下简称《管理办法》)。根据《管理办法》，本公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户，公司及子公司江西众源药业有限公司与保荐机构财通证券股份有限公司、募集资金开户银行签订了《募集资金三方监管协议》和《募集资金四方监管协议》。三方监管协议与北京证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。
三、本年度募集资金的实际使用情况
2025年度《募集资金使用情况对照表》详见本报告附件。
(一) 募投项目情况
2025年募集资金主要用于新赣江新增口服固体制剂片剂车间项目、药物一致性评价与临床试验项目、江西众源药业有限公司中药制剂保健品生产项目。
募投项目可行性不存在重大变化。
(二) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
2023 年 3 月 15 日，公司召开第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换以自筹资金预先投入募投项目的金额13,335,101.04元，以及以自筹资金预先支付的发行费用7,982,742.92元，共计置换金额 21,317,843.96 元。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）已对截至2023年3月10日以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的情况进行了鉴证，并于2023年3月15日出具了《关于江西新赣江药业股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的鉴证报告》专项鉴证报告，保荐机构财通证券股份有限公司对相关事项无异议，并发表了专项核查意见。
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(三) 闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本年度，公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
(四) 闲置募集资金进行现金管理情况
报告期，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
受托方名称
委托理财
产品类型
产品名称
委托理财金额(万元)
委托理财起始日期
委托理财终止日期
收益类型
预计年化收益率(%)中国工商银行股份有限公司
银行理财
工银理财·天天鑫添益中短债固定收益类开放式法人理财产品（19GS2204）
3,775.42
2024年5月9日
2025年5月7日
浮动收益
1.95-2.79
224.58
2024年5月9日
2025年4月17日
浮动收益
1.95-2.79
浙商银行股份有限公司
银行理财
浙商CDs2412037(可转让)
2,000.00
2024年6月21日
2025年6月21日
固定收益
2.00
中国工商银行股份有限公司
银行理财
工银理财·天天鑫添益中短债固定收益类开放式法人理财产品（19GS2204）
80.31
2024年5月14日
2025年3月28日
浮动收益
2.00-3.20
1,119.69
2024年5月14日
2025年3月27日
浮动收益
2.00-3.20
兴业银行股份有限公司
银行理财
兴银理财金雪球稳添利日盈1号日开固收类理财产品
800.78
2024年5月10日
2025年2月28日
浮动收益
2.06-2.98
543.26
2024年5月10日
2025年1月17日
浮动收益
2.06-2.98
56.74
2024年5月10日
2025年1月21日
浮动收益
2.06-2.98
中国工商银行股份有限公司
银行理财
工银理财·天天鑫稳悦同业存单及存款固定收益类开放式法人理财产品
400.00
2025年5月8日
2025年9月23日
浮动收益
2.00-3.00
400.00
2025年5月8日
2025年7月29日
浮动收益
2.00-3.00
400.00
2025年5月8日
2025年9月19日
浮动收益
2.00-3.00
中国工商银行股份有限公司
银行理财
工银理财·天天鑫添益中短债固定收益类开放式法人理财产品（19GS2204）
3,074.31
2025年5月9日
2026年5月8日
浮动收益
1.70
297.13
2025年5月9日
2025年9月3日
浮动收益
1.70
228.56
2025年5月9日
2025年11月19日
浮动收益
1.70
浙商银行股份有限公司
银行理财
浙商银行升蘸赢D-1号人民币理财产品
1,900.00
2025年6月24日
2026年6月23日
浮动收益
1.46
公司于2025年4月1日召开了第三届董事会第八次会议、2025年4月22日召开2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司（含全资子公司）继续使用闲置募集资金进行现金管理，额度下调为不超过人民币7,200万元，在上述额度范围内可以循环滚动使用。使用闲置募集资金进行现金管理的品种满足安全性高、流动性好、单笔投资期限最长不超过12个月等要求，包括但不限于低风险的结构性存款、大额存单等安全性高的产品，且购买的产品不得抵押，不用作其他用途，不影响募集资金投资计划正常进行。截至2025年12月31日，公司以闲置募集资金购买理财产品未到期余额为人民币4,974.31万元；2025年募集资金
仅供中汇会鉴[2026]4875号报告使用
仅供中汇会鉴[2026]4875号报告使用