证券代码：920160 证券简称：北矿检测 公告编号：2026-014
北矿检测技术股份有限公司内部控制评价办法
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况
北矿检测技术股份有限公司于2026年4月1日召开第二届董事会第二次会议，审议通过《关于制定<公司内部控制评价办法>的议案》，该议案无需提交股东会审议。
二、 分章节列示制度主要内容：
| 2.公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下： （1）重大缺陷（包括但不限于） 1）董事和高层管理人员滥用职权，发生贪污、受贿、挪用公款等舞弊行为； 2）公司因发现以前年度存在重大会计差错，更正已上报或披露的财务报告； 3）外部审计师发现当期财务报告存在重大错报，且内部控制运行未能发现该错报。 （2）重要缺陷（包括但不限于） 1）未依照公认会计准则选择和应用会计政策； 2）未建立反舞弊程序和控制措施； | |||||
| 2.公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下： （1）重大缺陷（包括但不限于） 1）对公司的战略制定、实施及经营产生重大影响，并进而导致公司无法达到重要营运目标或关键业绩指标； 2）决策不充分导致重大失误； 3）违反国家法律法规并受到重大处罚； | |||||
时，按国家有关法律、行政法规、部门规章和《公司章程》的规定执行。第三十三条 本办法自董事会审议通过之日起生效实施，由董事会负责解释及修订。
北矿检测技术股份有限公司
董事会2026年4月3日