证券代码：839946 证券简称：华阳变速 公告编号：2025-064

湖北华阳汽车变速系统股份有限公司内部审计制度

一、 审议及表决情况

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。本制度经公司2025年8月22日第十届董事会第四次会议审议并通过，本议案无需提交公司股东会审议。

二、 分章节列示制度主要内容：

本制度经公司2025年8月22日第十届董事会第四次会议审议并通过，本议案无需提交公司股东会审议。

湖北华阳汽车变速系统股份有限公司

内部审计制度第一章 总 则

第一条 为进一步规范湖北华阳汽车变速系统股份有限公司（以下称“公司”）内部审计工作，明确内部审计机构和人员的职责，加强企业内部财务管理与监督，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《中华人民共和国审计法》《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》等相关法律、行政法规和规范性文件以及《湖北华阳汽车变速系统股份有限公司公司章程》（以下称《公司章程》）的有关规定，制定本制度。

第二条 本制度所称内部审计，是指由公司审计部依据国家相关法律、行政法规和规范性文件以及《公司章程》和本制度的规定，按照一定的程序和方法，对公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。

本制度所称内部控制，是指由公司董事会、高级管理人员和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、

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董事会2025年8月26日