柏星龙证券代码 : 920075
深圳市柏星龙创意包装股份有限公司
2025年第三季度报告
第一节 重要提示公司董事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵国义、主管会计工作负责人黄木辉及会计机构负责人（会计主管人员）黄木辉保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本季度报告未经会计师事务所审计。本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 |
| 是否存在公司董事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 | □是 √否 |
| 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 | □是 √否 |
| 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 |
| 是否审计 | □是 √否 |
| 是否被出具非标准审计意见 | □是 √否 |
第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位：元
| 项目 | 报告期末 （2025年9月30日） | 上年期末 （2024年12月31日） | 报告期末比上年期末增减比例% |
| 资产总计 | 639,180,058.74 | 657,419,568.90 | -2.77% |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 401,381,300.49 | 406,473,188.82 | -1.25% |
| 资产负债率%（母公司） | 18.53% | 21.96% | - |
| 资产负债率%（合并） | 35.85% | 37.04% | - |
| 项目 | 年初至报告期末（2025年1-9月） | 上年同期 （2024年1-9月） | 年初至报告期末比上年同期增减比例% |
| 营业收入 | 376,873,779.87 | 449,989,267.92 | -16.25% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 24,405,977.88 | 38,791,978.04 | -37.08% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 22,629,010.97 | 35,076,920.28 | -35.49% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 39,900,898.47 | 50,333,168.30 | -20.73% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.3765 | 0.5985 | -37.09% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） | 6.02% | 9.69% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 5.58% | 8.76% | - |
| 项目 | 本报告期 （2025年7-9月） | 上年同期 （2024年7-9月） | 本报告期比上年同期增减比例% |
| 营业收入 | 124,903,677.93 | 174,958,466.72 | -28.61% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 3,444,261.75 | 11,705,809.95 | -70.58% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 3,484,186.02 | 11,143,815.93 | -68.73% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 11,352,252.95 | 47,648,683.80 | -76.18% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0531 | 0.1806 | -70.60% |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） | 0.86% | 2.94% | - |
| 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） | 0.87% | 2.80% | - |
财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用
| 合并资产负债表项目 | 报告期末 （2025年9月30日） | 变动幅度 | 变动说明 |
| 货币资金 | 90,721,486.49 | -50.79% | 主要原因是报告期内使用闲置资金购买理财产品以及实施2024年度权益分派发放现金股利所致。 |
| 交易性金融资产 | 100,183,848.55 | - | 主要原因是报告期内为了提高资金使用效率将闲置的资金购买理财产品所致。 |
| 应收票据 | 3,046,046.00 | -79.01% | 主要原因是已背书转让给供应商的银行承兑汇票在报告期内到期并进行了终止确认所致。 |
| 应收款项融资 | 135,780.78 | -96.85% | 主要原因是报告期内公司将持有的部分信用等级较高、流动性强的银行承兑汇票直接背书转让用于支付供应商货款，该部分票据满足终止确认条件，导致应收款项融资较期初减少。 |
| 其他流动资产 | 1,151,830.57 | -36.70% | 主要原因是随着惠州柏星龙创意包装智能制造生产建设项目装修工程在报告期内验收使得进项税额同比减少，进而导致留抵增值税较期初减少。 |
| 在建工程 | 1,921,054.68 | -63.47% | 主要原因是惠州柏星龙创意包装智能制造生产建设项目的配套光伏项目与装修工程在报告期内验收转固，导致在建工程较期初减少。 |
| 长期待摊费用 | 6,006,225.62 | 216.53% | 主要原因是惠州柏星龙创意包装智能制造生产建设项目装修工程在报告期内验收，导致长期待摊费用同比增加。 |
| 其他非流动资产 | 55,300.00 | -98.33% | 主要原因是惠州柏星龙创意包装智能制造生产建设项目的配套工程在报告期内开始施工并竣工验收，期初预付的工程款项结转至固定资产所致。 |
| 短期借款 | 20,114,033.81 | - | 主要原因是报告期内为了提升资金使用效率与降低综合资金成本，新增低息流动资金贷款所致。 |
| 应付票据 | 18,745,893.00 | -38.27% | 主要原因是由公司开具用于支付供应商货款的银行承兑汇票在报告期内到期解付所致。 |
| 合同负债 | 24,013,417.61 | 40.56% | 主要原因是报告期内采用现结方式结算的外销订单截止报告期末未完成交付所形成的预收货款较期初增加所致。 |
| 应付职工薪酬 | 10,252,394.62 | -41.29% | 主要原因是报告期初应付员工绩效工资在报告期内支付所致。 |
| 应交税费 | 4,219,101.05 | -45.83% | 主要原因是报告期初计提的企业所得税在报告期内缴纳以及随着外销收入占比提升使得报告期计提的增值税同比减少所致。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 15,754,933.22 | 41.42% |
主要原因是报告期内惠州柏星龙创意包装智能制造生产建设项目产生的预计一年内需偿还的借款增加所致。
| 其他流动负债 | 3,417,033.21 | -63.69% | 主要原因是已背书转让给供应商的银行承兑汇票在报告期内到期并进行了终止确认所致。 |
| 长期借款 | 36,532,664.96 | 33.66% | 主要原因是惠州柏星龙包装有限公司创意包装智能制造生产建设项目建设产生的借款同比增加所致。 |
| 递延收益 | 435,500.00 | - | 主要原因是报告期内收到惠州柏星龙创意包装智能制造生产建设项目配套设施装修补贴款所致。 |
| 合并利润表项目 | 年初至报告期末 | 变动幅度 | 变动说明 |
| 财务费用 | 926,534.41 | 121.89% | 主要原因是惠州柏星龙创意包装智能制造生产建 |
| 设项目建设产生借款导致利息费用同比增加以及受汇率波动影响本期汇兑损失同比增加所致。 | |||
| 其他收益 | 1,081,739.76 | -71.74% | 主要原因是上年同期收到深圳市罗湖区企业服务中心企业上市扶持项目补贴192.10万元，而本期无此收入。 |
| 投资收益 | 597,480.55 | 146.14% | 主要原因是报告期赎回理财产品收到的理财收益同比增加所致。 |
| 公允价值变动收益 | 468,808.04 | -54.96% | 主要原因是报告期内受理财产品收益率下滑影响未赎回理财产品收益同比减少所致。 |
| 信用减值损失 | 509,277.18 | -104.29% | 主要原因是公司进一步加强了应收款项与授信管理，资产质量改善，使得报告期内计提的应收款项坏账准备同比减少所致。 |
| 资产减值损失 | -1,200,233.39 | -73.75% | 主要原因是报告期内公司进一步加强了库存管理，使得长库龄存货新增金额同比减少所致。 |
| 资产处置收益 | -53,427.76 | -267.59% | 主要原因是本期固定资产处置活动产生的净损失同比增加所致。 |
| 营业利润 | 31,697,920.59 | -30.96% | 主要原因是受内销下游白酒行业持续低迷与市场竞争加剧等因素影响，客户订单有所减少，导致公司酒类产品包装业务收入下降，进而影响公司营业利润。 |
| 营业外收入 | 602,071.61 | 47.35% | 主要原因是报告期内收到客户赔付的备货损失款所致。 |
| 营业外支出 | 530,571.62 | -33.54% | 主要原因是报告期内加强库存管理，使得存货报废金额同比减少所致。 |
| 净利润 | 25,624,862.77 | -33.25% | 主要原因是受内销下游白酒行业低迷影响，公司酒类产品包装业务收入及营业毛利润同比减少所致。 |
| 合并现金流量表项目 | 年初至报告期末 | 变动幅度 | 变动说明 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,098,250.63 | 94.91% | 主要原因是报告期内惠州柏星龙包装有限公司创意包装智能制造生产建设项目建设产生的借款同比增加，导致取得借款收到的现金同比增加。 |
年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -53,427.76 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 890,000.00 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 597,480.55 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益； | 468,808.04 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 108,369.84 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 71,499.99 | |
| 非经常性损益合计 | 2,082,730.66 | |
| 所得税影响数 | 305,763.75 |
| 少数股东权益影响额（税后） | - | |
| 非经常性损益净额 | 1,776,966.91 |
补充财务指标：
□适用 √不适用
会计数据追溯调整或重述情况
√会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元
| 科目 | 上年期末（上年同期） | |
| 调整重述前 | 调整重述后 | |
| 销售费用(合并) | 34,737,164.27 | 34,342,859.90 |
| 营业成本（合并） | 295,355,631.50 | 295,749,935.87 |
| 销售费用(母公司) | 33,032,445.39 | 32,638,141.02 |
| 营业成本（母公司） | 285,936,534.49 | 286,330,838.86 |
2024年12月6日，财政部“关于印发《企业会计准则解释第18号》的通知”，根据《企业会计准则第14号——收入》（财会〔2017〕22号）第三十三条等有关规定，对于不属于单项履约义务的保证类质量保证，企业应当按照《企业会计准则第13号——或有事项》（财会〔2006〕3号）规定进行会计处理。在对因上述保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，企业应当根据《企业会计准则第13号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目，贷记“预计负债”科目，并相应在利润表中的“营业成本”和资产负债表中的“其他流动负债”、“一年内到期的非流动负债”、“预计负债”等项目列示。
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况
单位：股
| 普通股股本结构 | ||||||
| 股份性质 | 期初 | 本期变动 | 期末 | |||
| 数量 | 比例% | 数量 | 比例% | |||
| 无限售条件股份 | 无限售股份总数 | 34,878,864 | 53.81% | 0 | 34,878,864 | 53.81% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 5,750,693 | 8.87% | 0 | 5,750,693 | 8.87% | |
| 董事、高管 | 1,945,329 | 3.00% | 0 | 1,945,329 | 3.00% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 有限售条件股份 | 有限售股份总数 | 29,936,136 | 46.19% | 0 | 29,936,136 | 46.19% |
| 其中：控股股东、实际控制人 | 17,252,079 | 26.62% | 0 | 17,252,079 | 26.62% | |
| 董事、高管 | 4,004,307 | 6.18% | 0 | 4,004,307 | 6.18% | |
| 核心员工 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0.00% | |
| 总股本 | 64,815,000 | - | 0 | 64,815,000 | - | |
| 普通股股东人数 | 5,735 | |||||
单位：股
| 持股5%以上的股东或前十名股东情况 | ||||||||
| 序号 | 股东名称 | 股东性质 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持股比例% | 期末持有限售股份数量 | 期末持有无限售股份数量 |
| 1 | 赵国义 | 境内自然人 | 23,002,772 | 0 | 23,002,772 | 35.49% | 17,252,079 | 5,750,693 |
| 2 | 赵国祥 | 境内自然人 | 6,863,122 | 0 | 6,863,122 | 10.59% | 5,147,342 | 1,715,780 |
| 3 | 深圳市柏星龙投资有限责任公司 | 境内非国有法人 | 3,417,500 | 0 | 3,417,500 | 5.27% | 2,406,908 | 1,010,592 |
| 4 | 赵国忠 | 境内自然人 | 3,339,237 | 0 | 3,339,237 | 5.15% | 3,299,757 | 39,480 |
| 5 | 深圳市柏星龙创意投资合伙企业（有限合伙） | 境内非国有法人 | 2,500,000 | 0 | 2,500,000 | 3.86% | 995,000 | 1,505,000 |
| 6 | 深圳市柏星龙创意包装股份有限公司回购专用证券账户 | 境内非国有法人 | 921,499 | 0 | 921,499 | 1.42% | 0 | 921,499 |
| 7 | 樊友文 | 境内自然人 | 131,684 | 760,262 | 891,946 | 1.38% | 0 | 891,946 |
| 8 | 苏凤英 | 境内自然人 | 754,699 | 0 | 754,699 | 1.16% | 566,025 | 188,674 |
| 9 | 中国农业银行股份有限公司－华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金 | 基金、理财产品 | 0 | 679,479 | 679,479 | 1.05% | 0 | 679,479 |
| 10 | 唐庆宇 | 境内自然人 | 356,900 | 89,100 | 446,000 | 0.69% | 0 | 446,000 |
| 合计 | - | 41,287,413 | 1,528,841 | 42,816,254 | 66.06% | 29,667,111 | 13,149,143 | |
| 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 股东赵国义、赵国祥、赵国忠三人互为兄弟关系； 股东赵国义为柏星龙投资的法定代表人、股东； 股东赵国义为柏星龙创意投资的执行事务合伙人； 股东赵国祥、苏凤英为柏星龙投资的股东； 股东苏凤英为柏星龙创意投资的普通合伙人。 | ||||||||
持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否
单位：股
| 前十名无限售条件股东情况 | ||
| 序号 | 股东名称 | 期末持有无限售条件股份数量 |
| 1 | 赵国义 | 5,750,693 |
| 2 | 赵国祥 | 1,715,780 |
| 3 | 深圳市柏星龙创意投资合伙企业（有限合伙） | 1,505,000 |
| 4 | 深圳市柏星龙投资有限责任公司 | 1,010,592 |
| 5 | 深圳市柏星龙创意包装股份有限公司回购专用证券账户 | 921,499 |
| 6 | 樊友文 | 891,946 |
| 7 | 中国农业银行股份有限公司－华夏北交所创新中小企业精选两年定期开放混合型发起式证券投资基金 | 679,479 |
| 8 | 唐庆宇 | 446,000 |
| 9 | 张广瑜 | 324,295 |
| 10 | 招商银行股份有限公司－大成北交所两年定期开放混合型证券投资基金 | 313,869 |
| 股东间相互关系说明： 股东赵国义、赵国祥互为兄弟关系； 股东赵国义为柏星龙投资的法定代表人、股东； 股东赵国义为柏星龙创意投资的执行事务合伙人； 股东赵国祥为柏星龙投资的股东。 | ||
三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
第三节 重大事件重大事项的合规情况
√适用 □不适用
| 事项 | 报告期内是否存在 | 是否经过内部审议程序 | 是否及时履行披露义务 | 临时公告查询索引 |
| 诉讼、仲裁事项 | 是 | 不适用 | 不适用 | - |
| 对外担保事项 | 是 | 已事前及时履行 | 是 | 2023-105 |
| 对外提供借款事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
| 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
| 日常性关联交易的预计及执行情况 | 是 | 已事前及时履行 | 是 | 2025-106 |
| 其他重大关联交易事项 | 是 | 已事前及时履行 | 是 | 2025-107 |
| 经股东会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
| 股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
| 股份回购事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
| 已披露的承诺事项 | 是 | 已事前及时履行 | 是 | 公司《招股说明书》“第五节/九、重要承诺/（一）与本次公开发行有关的承诺情况”。 |
| 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | 是 | 已事前及时履行 | 是 | 2023-105 |
| 被调查处罚的事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
| 失信情况 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
| 其他重大事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用
| 二、报告期内发生的对外担保事项 （一）对外担保事项详情 单位：元 | ||||
| 担保对象 | 担保对象是否为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业 | 担保对象是否为关联方 | 担保金额 | 担保余额 | 实际履行担保责任的金额 | 担保期间 | 担保类型 | 责任类型 | 是否履行必要决策程序 | |
| 起始日期 | 终止日期 | |||||||||
| 惠州柏星龙包装有限公司 | 否 | 是 | 100,000,000.00 | 52,285,841.61 | 47,714,158.39 | 2023年11月28日 | 2028年11月27日 | 保证 | 连带 | 已事前及时履行 |
| 总计 | - | - | 100,000,000.00 | 52,285,841.61 | 47,714,158.39 | |||||
惠州柏星龙包装有限公司与招商银行股份有限公司惠州分行签订固定资产借款合同，合同约定贷款金额为1亿元。公司与招商银行股份有限公司惠州分行签定不可撤销担保书，为上述借款合同产生的债务提供连带责任担保。
截止2025年9月30日，公司向银行累计提款金额为56,134,304.02元，累计偿还本金金额为8,420,145.63元，尚剩本金47,714,158.39元未偿还。
（二）对外担保分类汇总：
单位：元
| （三）清偿和违规担保情况： | ||||
不适用。
不适用。
三、报告期内日常性关联交易的预计及执行情况
单位：元
| 三、报告期内日常性关联交易的预计及执行情况 单位：元 | ||||
| 具体事项类型 | 预计金额 | 累计发生金额 | ||
| 1．购买原材料、燃料、动力，接受劳务 | 1,000,000.00 | - | ||
| 2．销售产品、商品，提供劳务 | 100,000.00 | - | ||
| 3．委托关联方销售产品、商品 | - | - | ||
| 4．接受关联方委托代为销售其产品、商品 | - | - | ||
| 5．其他 | - | - |
| 合计 | 1,100,000.00 | - |
四、报告期内其他重大关联交易事项
第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况
| 是否审计 | 否 |
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2025年9月30日 | 2024年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 90,721,486.49 | 184,346,388.21 |
| 结算备付金 | - | - |
| 拆出资金 | - | - |
| 交易性金融资产 | 100,183,848.55 | - |
| 衍生金融资产 | - | - |
| 应收票据 | 3,046,046.00 | 14,513,975.10 |
| 应收账款 | 103,848,954.04 | 108,074,884.83 |
| 应收款项融资 | 135,780.78 | 4,314,104.87 |
| 预付款项 | 4,472,174.59 | 4,964,484.87 |
| 应收保费 | - | - |
| 应收分保账款 | - | - |
| 应收分保合同准备金 | - | - |
| 其他应收款 | 5,191,540.48 | 6,370,557.40 |
| 其中：应收利息 | - | - |
| 应收股利 | - | - |
| 买入返售金融资产 | - | - |
| 存货 | 38,103,350.14 | 37,511,754.87 |
| 其中：数据资源 | - | - |
| 合同资产 | - | - |
| 持有待售资产 | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - |
| 其他流动资产 | 1,151,830.57 | 1,819,516.80 |
| 流动资产合计 | 346,855,011.64 | 361,915,666.95 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款及垫款 | - | - |
| 债权投资 | - | - |
| 其他债权投资 | - | - |
| 长期应收款 | - | - |
| 长期股权投资 | - | - |
| 其他权益工具投资 | - | - |
| 其他非流动金融资产 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 |
| 投资性房地产 | - | - |
| 固定资产 | 241,320,542.30 | 237,054,825.61 |
| 在建工程 | 1,921,054.68 | 5,259,215.55 |
| 生产性生物资产 | - | - |
| 油气资产 | - | - |
| 使用权资产 | 15,738,174.17 | 19,536,544.30 |
| 无形资产 | 14,048,222.01 | 14,257,973.37 |
| 其中：数据资源 | - | - |
| 开发支出 | - | - |
| 其中：数据资源 | - | - |
| 商誉 | - | - |
| 长期待摊费用 | 6,006,225.62 | 1,897,527.79 |
| 递延所得税资产 | 11,435,528.32 | 12,390,957.17 |
| 其他非流动资产 | 55,300.00 | 3,306,858.16 |
| 非流动资产合计 | 292,325,047.10 | 295,503,901.95 |
| 资产总计 | 639,180,058.74 | 657,419,568.90 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 20,114,033.81 | - |
| 向中央银行借款 | - | - |
| 拆入资金 | - | - |
| 交易性金融负债 | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - |
| 应付票据 | 18,745,893.00 | 30,367,150.08 |
| 应付账款 | 79,137,887.62 | 102,263,507.84 |
| 预收款项 | - | - |
| 合同负债 | 24,013,417.61 | 17,084,564.38 |
| 卖出回购金融资产款 | - | - |
| 吸收存款及同业存放 | - | - |
| 代理买卖证券款 | - | - |
| 代理承销证券款 | - | - |
| 应付职工薪酬 | 10,252,394.62 | 17,462,408.14 |
| 应交税费 | 4,219,101.05 | 7,788,893.77 |
| 其他应付款 | 4,074,414.14 | 4,175,699.71 |
| 其中：应付利息 | - | - |
| 应付股利 | - | - |
| 应付手续费及佣金 | - | - |
| 应付分保账款 | - | - |
| 持有待售负债 | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | 15,754,933.22 | 11,140,741.98 |
| 其他流动负债 | 3,417,033.21 | 9,410,941.99 |
| 流动负债合计 | 179,729,108.28 | 199,693,907.89 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | - | - |
| 长期借款 | 36,532,664.96 | 27,331,601.29 |
| 应付债券 | - | - |
| 其中：优先股 | - | - |
| 永续债 | - | - |
| 租赁负债 | 9,995,224.00 | 13,444,952.31 |
| 长期应付款 | - | - |
| 长期应付职工薪酬 | - | - |
| 预计负债 | - | - |
| 递延收益 | 435,500.00 | - |
| 递延所得税负债 | 2,457,766.67 | 3,046,309.14 |
| 其他非流动负债 | - | - |
| 非流动负债合计 | 49,421,155.63 | 43,822,862.74 |
| 负债合计 | 229,150,263.91 | 243,516,770.63 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 股本 | 64,815,000.00 | 64,815,000.00 |
| 其他权益工具 | - | - |
| 其中：优先股 | - | - |
| 永续债 | - | - |
| 资本公积 | 139,417,305.97 | 138,885,446.33 |
| 减：库存股 | 9,878,473.58 | 9,878,473.58 |
| 其他综合收益 | 59,124.00 | 122,797.89 |
| 专项储备 | - | - |
| 盈余公积 | 32,407,500.00 | 32,407,500.00 |
| 一般风险准备 | - | - |
| 未分配利润 | 174,560,844.10 | 180,120,918.18 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 401,381,300.49 | 406,473,188.82 |
| 少数股东权益 | 8,648,494.34 | 7,429,609.45 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 410,029,794.83 | 413,902,798.27 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 639,180,058.74 | 657,419,568.90 |
法定代表人：赵国义 主管会计工作负责人：黄木辉 会计机构负责人：黄木辉
(二) 母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2025年9月30日 | 2024年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 65,695,913.12 | 162,818,873.50 |
| 交易性金融资产 | 81,094,522.84 | - |
| 衍生金融资产 | - | - |
| 应收票据 | 3,046,046.00 | 14,142,318.35 |
| 应收账款 | 91,493,447.36 | 98,546,143.54 |
| 应收款项融资 | - | 1,703,068.12 |
| 预付款项 | 4,030,904.36 | 4,740,588.24 |
| 其他应收款 | 221,984,104.46 | 203,103,463.45 |
| 其中：应收利息 | - | - |
| 应收股利 | - | - |
| 买入返售金融资产 | - | - |
| 存货 | 20,498,528.06 | 23,534,464.12 |
| 其中：数据资源 | - | - |
| 合同资产 | - | - |
| 持有待售资产 | - | - |
| 一年内到期的非流动资产 | - | - |
| 其他流动资产 | 599,999.99 | 461,499.98 |
| 流动资产合计 | 488,443,466.19 | 509,050,419.30 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | - | - |
| 其他债权投资 | - | - |
| 长期应收款 | - | - |
| 长期股权投资 | 161,725,603.12 | 147,325,603.12 |
| 其他权益工具投资 | - | - |
| 其他非流动金融资产 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 |
| 投资性房地产 | - | - |
| 固定资产 | 5,208,712.11 | 5,421,347.29 |
| 在建工程 | 426,477.71 | 618,500.89 |
| 生产性生物资产 | - | - |
| 油气资产 | - | - |
| 使用权资产 | 8,749,075.48 | 11,614,354.63 |
| 无形资产 | 3,781,864.88 | 3,667,985.27 |
| 其中：数据资源 | - | - |
| 开发支出 | - | - |
| 其中：数据资源 | - | - |
| 商誉 | - | - |
| 长期待摊费用 | - | - |
| 递延所得税资产 | 7,160,405.80 | 7,984,314.16 |
| 其他非流动资产 | - | - |
| 非流动资产合计 | 188,852,139.10 | 178,432,105.36 |
| 资产总计 | 677,295,605.29 | 687,482,524.66 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 20,111,780.83 | - |
| 交易性金融负债 | - | - |
| 衍生金融负债 | - | - |
| 应付票据 | 18,745,893.00 | 30,467,150.08 |
| 应付账款 | 43,682,592.11 | 58,189,222.23 |
| 预收款项 | - | - |
| 合同负债 | 16,907,627.79 | 15,189,133.85 |
| 卖出回购金融资产款 | - | - |
| 应付职工薪酬 | 6,300,012.32 | 12,953,680.42 |
| 应交税费 | 2,472,838.17 | 7,404,827.94 |
| 其他应付款 | 2,860,498.27 | 3,586,508.24 |
| 其中：应付利息 | - | - |
| 应付股利 | - | - |
| 持有待售负债 | - | - |
| 一年内到期的非流动负债 | 3,615,096.92 | 3,409,701.62 |
| 其他流动负债 | 3,371,237.68 | 8,956,620.21 |
| 流动负债合计 | 118,067,577.09 | 140,156,844.59 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | - | - |
| 应付债券 | - | - |
| 其中：优先股 | - | - |
| 永续债 | - | - |
| 租赁负债 | 6,125,243.41 | 9,049,525.37 |
| 长期应付款 | - | - |
| 长期应付职工薪酬 | - | - |
| 预计负债 | - | - |
| 递延收益 | - | - |
| 递延所得税负债 | 1,326,539.74 | 1,742,153.19 |
| 其他非流动负债 | - | - |
| 非流动负债合计 | 7,451,783.15 | 10,791,678.56 |
| 负债合计 | 125,519,360.24 | 150,948,523.15 |
| 所有者权益（或股东权益）： | ||
| 股本 | 64,815,000.00 | 64,815,000.00 |
| 其他权益工具 | - | - |
| 其中：优先股 | - | - |
| 永续债 | - | - |
| 资本公积 | 139,417,305.97 | 138,885,446.33 |
| 减：库存股 | 9,878,473.58 | 9,878,473.58 |
| 其他综合收益 | - | - |
| 专项储备 | - | - |
| 盈余公积 | 32,407,500.00 | 32,407,500.00 |
| 一般风险准备 | - | - |
| 未分配利润 | 325,014,912.66 | 310,304,528.76 |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 551,776,245.05 | 536,534,001.51 |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 677,295,605.29 | 687,482,524.66 |
法定代表人：赵国义 主管会计工作负责人：黄木辉 会计机构负责人：黄木辉
(三) 合并利润表
单位：元
| 项目 | 2025年1-9月 | 2024年1-9月 |
| 一、营业总收入 | 376,873,779.87 | 449,989,267.92 |
| 其中：营业收入 | 376,873,779.87 | 449,989,267.92 |
| 利息收入 | - | - |
| 已赚保费 | - | - |
| 手续费及佣金收入 | - | - |
| 二、营业总成本 | 346,579,503.66 | 392,775,283.77 |
| 其中：营业成本 | 248,808,706.24 | 295,749,935.87 |
| 利息支出 | - | - |
| 手续费及佣金支出 | - | - |
| 退保金 | - | - |
| 赔付支出净额 | - | - |
| 提取保险责任准备金净额 | - | - |
| 保单红利支出 | - | - |
| 分保费用 | - | - |
| 税金及附加 | 2,440,234.17 | 1,982,398.36 |
| 销售费用 | 34,135,355.63 | 34,342,859.90 |
| 管理费用 | 45,085,437.70 | 43,502,888.22 |
| 研发费用 | 15,183,235.51 | 16,779,635.33 |
| 财务费用 | 926,534.41 | 417,566.09 |
| 其中：利息费用 | 1,999,116.46 | 1,162,564.14 |
| 利息收入 | 1,378,402.03 | 394,387.05 |
| 加：其他收益 | 1,081,739.76 | 3,827,725.60 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 597,480.55 | 242,744.95 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） | - | - |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | - | - |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填 | - | - |
| 列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 468,808.04 | 1,040,853.43 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 509,277.18 | -11,870,395.98 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,200,233.39 | -4,573,143.91 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -53,427.76 | 31,879.20 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 31,697,920.59 | 45,913,647.44 |
| 加：营业外收入 | 602,071.61 | 408,602.42 |
| 减：营业外支出 | 530,571.62 | 798,330.10 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 31,769,420.58 | 45,523,919.76 |
| 减：所得税费用 | 6,144,557.81 | 7,131,867.35 |
| 五、净利润（净亏损以“-”号填列） | 25,624,862.77 | 38,392,052.41 |
| 其中：被合并方在合并前实现的净利润 | - | - |
| （一）按经营持续性分类： | - | - |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 25,624,862.77 | 38,392,052.41 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | - | - |
| （二）按所有权归属分类： | - | - |
| 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 1,218,884.89 | -399,925.63 |
| 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 24,405,977.88 | 38,791,978.04 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -63,673.89 | -2,873.77 |
| （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -63,673.89 | -2,873.77 |
| 1.不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - |
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | - | - |
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - |
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | - | - |
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | - | - |
| （5）其他 | - | - |
| 2.将重分类进损益的其他综合收益 | -63,673.89 | -2,873.77 |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - |
| （2）其他债权投资公允价值变动 | - | - |
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - |
| （4）其他债权投资信用减值准备 | - | - |
| （5）现金流量套期储备 | - | - |
| （6）外币财务报表折算差额 | -63,673.89 | -2,873.77 |
| （7）其他 | - | - |
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | - |
| 七、综合收益总额 | 25,561,188.88 | 38,389,178.64 |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | 24,342,303.99 | 38,789,104.27 |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 1,218,884.89 | -399,925.63 |
| 八、每股收益： | - | - |
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.3765 | 0.5985 |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.3765 | 0.5985 |
法定代表人：赵国义 主管会计工作负责人：黄木辉 会计机构负责人：黄木辉
(四) 母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2025年1-9月 | 2024年1-9月 |
| 一、营业收入 | 339,272,950.59 | 438,622,914.63 |
| 减：营业成本 | 214,528,595.54 | 286,330,838.86 |
| 税金及附加 | 794,123.81 | 1,257,939.63 |
| 销售费用 | 30,881,361.51 | 32,638,141.02 |
| 管理费用 | 31,399,496.91 | 34,211,983.75 |
| 研发费用 | 13,026,549.60 | 14,306,705.22 |
| 财务费用 | -612,168.39 | 251,133.44 |
| 其中：利息费用 | 511,431.90 | 1,034,510.10 |
| 利息收入 | 1,372,459.37 | 379,744.72 |
| 加：其他收益 | 1,047,865.03 | 3,794,607.34 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 381,314.12 | 234,317.71 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） | - | - |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | - | - |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | - | - |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | - | - |
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 379,482.33 | 951,003.06 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 794,994.79 | -11,966,077.92 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,145,015.25 | -2,978,332.41 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -53,151.99 | -758.23 |
| 二、营业利润（亏损以“-”号填列） | 50,660,480.64 | 59,660,932.26 |
| 加：营业外收入 | 320,218.06 | 320,443.52 |
| 减：营业外支出 | 111,205.32 | 737,966.63 |
| 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 50,869,493.38 | 59,243,409.15 |
| 减：所得税费用 | 6,193,057.52 | 7,163,355.00 |
| 四、净利润（净亏损以“-”号填列） | 44,676,435.86 | 52,080,054.15 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 44,676,435.86 | 52,080,054.15 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“-” | - | - |
| 号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | - |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | - | - |
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | - | - |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | - | - |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | - | - |
| 5.其他 | - | - |
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | - | - |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | - | - |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | - | - |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | - | - |
| 4.其他债权投资信用减值准备 | - | - |
| 5.现金流量套期储备 | - | - |
| 6.外币财务报表折算差额 | - | - |
| 7.其他 | - | - |
| 六、综合收益总额 | 44,676,435.86 | 52,080,054.15 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益（元/股） | - | - |
| （二）稀释每股收益（元/股） | - | - |
法定代表人：赵国义 主管会计工作负责人：黄木辉 会计机构负责人：黄木辉
(五) 合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2025年1-9月 | 2024年1-9月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 357,760,463.78 | 411,981,003.38 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | - | - |
| 向中央银行借款净增加额 | - | - |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | - | - |
| 收到原保险合同保费取得的现金 | - | - |
| 收到再保险业务现金净额 | - | - |
| 保户储金及投资款净增加额 | - | - |
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | - | - |
| 拆入资金净增加额 | - | - |
| 回购业务资金净增加额 | - | - |
| 代理买卖证券收到的现金净额 | - | - |
| 收到的税费返还 | 9,426,078.70 | 8,911,763.36 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 12,116,546.98 | 11,884,051.39 |
| 经营活动现金流入小计 | 379,303,089.46 | 432,776,818.13 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 184,618,569.41 | 216,189,530.74 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | - | - |
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | - | - |
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | - | - |
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | - | - |
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | - | - |
| 支付保单红利的现金 | - | - |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 104,552,881.63 | 103,430,923.82 |
| 支付的各项税费 | 18,850,279.09 | 22,975,563.97 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 31,380,460.86 | 39,847,631.30 |
| 经营活动现金流出小计 | 339,402,190.99 | 382,443,649.83 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 39,900,898.47 | 50,333,168.30 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | - | - |
| 取得投资收益收到的现金 | 882,440.04 | 511,380.34 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 51,097.45 | 20.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 209,100,000.00 | 118,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 210,033,537.49 | 118,511,400.34 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 31,341,626.60 | 49,414,823.70 |
| 投资支付的现金 | - | 800,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | - | - |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 309,100,000.00 | 228,400,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 340,441,626.60 | 278,614,823.70 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -130,408,089.11 | -160,103,423.36 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | - | 5,100,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | 5,100,000.00 |
| 取得借款收到的现金 | 42,100,000.00 | 19,256,861.72 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | 42,100,000.00 | 24,356,861.72 |
| 偿还债务支付的现金 | 8,420,145.63 | - |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 31,380,332.08 | 30,123,722.63 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 3,397,772.92 | 15,799,666.40 |
| 筹资活动现金流出小计 | 43,198,250.63 | 45,923,389.03 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,098,250.63 | -21,566,527.31 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -18,671.62 | 954,942.38 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -91,624,112.89 | -130,381,839.99 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 182,345,599.38 | 180,097,036.59 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 90,721,486.49 | 49,715,196.60 |
法定代表人：赵国义 主管会计工作负责人：黄木辉 会计机构负责人：黄木辉
(六) 母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2025年1-9月 | 2024年1-9月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 333,577,714.06 | 406,804,587.74 |
| 收到的税费返还 | 9,425,825.94 | 8,895,513.36 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 9,168,912.09 | 11,213,753.18 |
| 经营活动现金流入小计 | 352,172,452.09 | 426,913,854.28 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 213,757,508.51 | 255,252,314.59 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 64,910,969.75 | 65,219,071.91 |
| 支付的各项税费 | 16,148,976.74 | 21,741,966.68 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 43,752,443.41 | 44,185,004.81 |
| 经营活动现金流出小计 | 338,569,898.41 | 386,398,357.99 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 13,602,553.68 | 40,515,496.29 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | - | - |
| 取得投资收益收到的现金 | 666,273.61 | 502,953.10 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 30,429.20 | 20.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | - |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 149,000,000.00 | 118,000,000.00 |
| 投资活动现金流入小计 | 149,696,702.81 | 118,502,973.10 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,193,163.69 | 1,814,262.99 |
| 投资支付的现金 | 14,400,000.00 | 1,600,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 230,000,000.00 | 221,000,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 245,593,163.69 | 224,414,262.99 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -95,896,460.88 | -105,911,289.89 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | - | - |
| 取得借款收到的现金 | 20,100,000.00 | - |
| 发行债券收到的现金 | - | - |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | - |
| 筹资活动现金流入小计 | 20,100,000.00 | - |
| 偿还债务支付的现金 | - | - |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 30,057,541.37 | 30,025,512.63 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,961,565.83 | 12,905,076.35 |
| 筹资活动现金流出小计 | 33,019,107.20 | 42,930,588.98 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -12,919,107.20 | -42,930,588.98 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 90,842.85 | 957,159.05 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -95,122,171.55 | -107,369,223.53 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 160,818,084.67 | 151,613,509.65 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 65,695,913.12 | 44,244,286.12 |
法定代表人：赵国义 主管会计工作负责人：黄木辉 会计机构负责人：黄木辉