苏州卓兆点胶股份有限公司
内部控制审计报告
信会师报字[2026]第ZB10265号
信会 文件
BDO产 立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
内部控制审计报告
信会师报字[2026]第ZB10265号
苏州卓兆点胶股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了苏州卓兆点胶股份有限公司(以下简称'卓兆点 胶')2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是卓兆点胶董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。
卓兆点胶2025年收购了广东浦森塑胶科技有限公司(以下简称 '广东浦森'),并将其纳入了2025年度财务报表的合并范围。按照中 国证券监督管理委员会发布的《上市公司实施企业内部控制规范体系 监管问题解答》(2011年第1期,总第1期)的相关豁免规定,卓兆点 胶在对财务报告内部控制于2025年12月31日的有效性进行评价时, 未将被收购公司广东浦森的财务报告内部控制包括在评价范围内。按 照《企业内部控制审计指引实施意见》的相关指引,我们对卓兆点胶 财务报告内部控制执行审计工作时,未将被收购公司广东浦森的财务 报告内部控制包括在审计范围内。
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BDO春 立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。 此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策 和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,卓兆点胶于2025年12月31日按照《企业内部控制 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控 制。
立 信会 计师事务所
(特殊普通合伙)
中国注册会计师:丁彭凯(项目合伙人)
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中国注册会计师 丁彭凯
中国注册会计师:晁喜文
晁喜文
中国注册会计师 晁喜文
中国·上海
2026年4月10日
内控审计报告第2页
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会计师事务 所 (特殊普通合伙)
批准找业日: 批准业文:
3106 执业证编:
组
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主任会师 首
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年度检验登记
姓 Fall name
证书编号:110001530087
姓名:丁彭凯
工彭凯 男
性 别 Sex
Date of birth--1977-08-05 工作单位 Working unit 身份证号码 Idcntity card No.
立信会计师务所(特殊普通 合伙)北京分所 412301770805053
LRTFED LE 立信
Annual Renewal Registra
出生日期
年度检验登记 继续有效一年
会计师事务所
(普通合)
证书编号: 准注协
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110001530087 北京注册会计师协会
年度检验登记
月
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灶 名 Full name 性 Sex 出生日期 Datc of birih 工作单位 Working unit 身份证号码 Idcntity card Nn.
晁喜文 别 男
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1989-11-09 中汇会计师事务所(特殊普 通合伙)北京分所 622722198911090212
检验签记
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会计师事务所 (特殊普通合)
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2019年06月
北京注册会计师协会 9E 18
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本证书经检验合格,继续有效一年 Ti enfei l h
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