苏州鼎佳精密科技股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。

苏州鼎佳精密科技股份有限公司(以下简称“公司”)于2026年3月9日召开 第二届董事会第十六次会议,审议通过《关于开展外汇套期保值业务的议案》, 同意公司开展外汇套期保值业务。现将外汇套期保值业务相关情况说明如下:

一、开展外汇套期保值业务的目的

公司及控股子公司出口业务主要采用美元结算,为有效规避汇率、利率波 动带来的经营风险,锁定未来出口收汇利润,保障公司经营业绩的稳定性,降 低汇率及利率波动对公司净利润的不利影响,公司拟开展外汇套期保值相关金 融衍生品交易。

二、本次套期保值业务概述

(一)交易金额

结合实际经营业务需求,公司及控股子公司在任意时点与银行等金融机构 开展外汇套期保值业务的额度不超过2,000 万美元(或等值货币),在有效期 内,上述额度可循环滚动使用。任一时点外汇套期保值业务金额(含前述投资 的收益进行再投资的相关金额)将不超过上述已审议额度,因开展外汇套期保 值业务预计占用的金融机构授信额度不超过2,000 万美元(或等值货币)。

(二)交易方式

1、交易品种:远期结售汇、外汇期权、外汇掉期、无本金交割远期外汇交

易、货币互换、利率互换、利率掉期等套期保值产品。

2、交易涉及的币种:公司拟开展的外汇套期保值业务涉及币种限于与公司 经营业务所使用的结算币种,包括但不限于美元、欧元等。

3、交易对手:经国家外汇管理局和中国人民银行批准,具有外汇套期保 值业务经营资格的银行等金融机构。

(三)授权期限

授权期限经股东会审议通过之日起12 个月内有效。如单笔交易的存续期超 过了决议的有效期,则有效期自动顺延至该笔交易终止时止。

(四)资金来源

公司及控股子公司开展外汇套期保值业务的资金为自有或自筹资金,不涉 及使用募集资金或银行信贷资金及其他非自有资金,不会影响公司日常生产经 营资金的正常周转。

三、履行的决策程序

公司于2026年3月9日召开第二届董事会审计委员会第八次会议,审议通过 《关于开展外汇套期保值业务的议案》。公司于2026 年3月9日召开第二届董事 会第十六次会议,审议通过《关于开展外汇套期保值业务的议案》,有效期为 自公司股东会审议通过之日起12个月内,在有效期内,上述额度可循环滚动使 用。

根据《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所上市公司持续监 管指引第15号--交易与关联交易》及《公司章程》等相关规定,该议案需提 交股东会审议。

四、外汇套期保值业务风险分析及采取的风险控制措施

公司开展的外汇套期保值业务遵循稳健的原则,所有外汇套期保值业务均 以正常生产经营为基础,以具体经营业务为依托,以规避和防范汇率风险为目 的,不做投机性、套利性的交易操作,但也可能存在以下风险:

(一)风险分析

1、汇率波动风险:汇率行情变动较大时,外汇套期保值业务锁定汇率可能 偏离公司实际收付外汇时的汇率,造成汇兑损失。

2、内部控制风险:外汇套期保值业务专业性较强,复杂程度较高,可能会 由于内控制度不完善而造成操作风险。

3、销售预测风险:根据公司对客户应收账款进行销售回款预测。实际执行 过程中,客户可能调整自身付款实现日(如付款日遇节假日),造成公司回款 预测延后,导致延期交割风险。

(二)风险控制措施

1、公司将以实际外汇收支预测为基础进行交易,严格控制交易规模,并建 立动态监控与止损机制,以降低汇率异常波动对经营业绩的影响。

2、公司制定严格的套期保值业务管理制度,明确操作原则、审批权限、业 务流程及风险管理要求,落实关键岗位职责分离,确保规范运作。

3、公司开展外汇套期保值业务只允许与经监管机构批准、具有外汇套期保 值业务经营资质的银行进行交易,不得与前述银行之外的其他组织或个人进行 交易。公司会审慎挑选具有合法资质且实力较强、资信良好的银行进行合作。

4、公司董事会审计委员会负责审查外汇套期保值业务交易的必要性、合理 性、可行性、对公司的影响及风险控制情况,必要时可以聘请专业机构出具可 行性分析报告,并对外汇套期保值业务相关风险控制政策和程序进行评价与监 督,及时识别相关内部控制缺陷并采取补救措施。公司财务部门对公司外汇套 期保值业务的资金使用情况、盈亏情况进行统计和关注,并及时报送财务总监 及董事会秘书。内部审计部门定期或不定期对外汇套期保值业务的实际操作情 况、资金使用情况及盈亏情况进行审查。

五、会计政策及核算原则

公司将根据财政部《企业会计准则第22 号--金融工具确认和计量》《企 业会计准则第37 号--金融工具列报》等相关规定及指南,对外汇套期保值业 务进行相应核算和披露,以真实、公允地反映业务情况及其对公司财务状况和 经营成果的影响。

六、可行性分析结论

公司开展外汇套期保值业务是基于实际出口业务需求,以控制汇率波动风 险、保障经营稳定性为目的,不存在投机性交易。公司已制定相关制度,业务

风险可控,符合有关法律、法规的有关规定,也符合公司稳健经营的需要,不 存在损害全体股东利益的情形。

因此,公司开展外汇套期保值业务能有效地降低汇率波动风险,具有充分 的必要性和可行性。

七、保荐机构意见

经核查,保荐机构认为:公司开展外汇套期保值业务事项已经公司董事会 审计委员会、董事会审议通过,履行了必要的法律程序,尚需提交公司股东会 审议,符合《北京证券交易所股票上市规则》等相关法律法规及《公司章程》 的规定。

公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则,外汇套期保值业务以正常生产 经营为基础,以具体经营业务为依托,有利于规避和防范汇率波动风险,降低 汇率波动对公司业绩造成的影响,不存在损害全体股东利益的情形。

综上所述,保荐机构对于公司本次开展外汇套期保值业务事项无异议。

苏州鼎佳精密科技股份有限公司

董事会

2026年3月9日