中信建投证券股份有限公司关于佛山纬达光电材料股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项核查意见

中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”）作为佛山纬达光电材料股份有限公司（以下简称“纬达光电”或“公司”）向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的持续督导机构，根据《证券发行与承销管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第14号——保荐机构持续督导》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》等相关规定，经审慎核查，对纬达光电2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况进行了核查，具体情况如下：

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意佛山纬达光电材料股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2972 号）核准，公司向社会公开发售的人民币普通股股票每股面值为人民币1元，发行数量38,414,051股，发行价格为每股人民币8.52元，募集资金总额为人民币327,287,714.52元，扣除本次发行费用人民币11,957,892.09（不含税），公司实际募集资金净额为人民币315,329,822.43元。该募集资金已于2022年12月20日到账，业经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具“华兴验字[2022]22000320175号”的《验资报告》。公司已对募集资金采取了专户存储管理，并与开户银行、保荐机构签订了募集资金监管协议。

截至2025年12月31日，公司募集资金实际使用情况如下：

单位：元

项目

项目

注：公司使用自筹资金支付发行费用1,728,301.85元（含计划置换但实际未置换的1,586,792.42元）。

二、募集资金存放和管理情况

为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，根据《公司法》《证券法》以及《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等有关法律、法规的规定和要求，结合公司的实际情况，公司2022年第二次临时股东会审议通过了北交所上市后适用的《募集资金管理制度》，2024年第二次临时股东会、2025年第二次临时股东会审议通过了经修订的《募集资金管理制度》。

公司于2022年12月分别与募集资金开户银行招商银行股份有限公司佛山三水支行和广发银行股份有限公司佛山南海狮山支行、保荐机构中信建投证券股份有限公司签订《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。根据《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》等要求，公司于2024年10月与募集资金开户银行、保荐机构重新签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，三方监管协议与北京证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。公司募集资金集中存放于专户中，实行专户存储、专款专用，协议各方均按照三方监管协议的规定履行职责。

截至2025年12月31日，公司募集资金投资项目已完成结项，募集资金节余金额39,071,593.02元。公司已将上述募集资金专户余额(含利息收入净额)转入

公司一般户，永久补充流动资金，并办理完成上述募集资金专户的注销手续。公司与保荐机构及募集资金专户开户银行分别签署的《募集资金专户存储三方监管协议》也随之终止。

截至2025年12月31日，公司募集资金专项账户的存储情况如下：

单位：元

开户行

三、本报告期募集资金的实际使用情况

（一） 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况本次募集资金扣除发行费用后用于公司偏光片三期建设项目，本项目计划投资3条涂布生产线、2条拉伸线，配套1条TAC表面处理生产线。项目选址佛山市三水区佛塑三水工业园。项目投产后预计新增偏光片等产品年生产能力300万平方米。截至2025年12月31日，募投项目已完工投产，募投项目已累计使用募集资金288,289,220.17元，其中2025年度募投项目投入募集资金金额为120,728,605.44元。公司2025年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募集资金置换情况

2025年1月22日，公司召开第三届董事会第六次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用信用证、外币、自有资金等方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，拟在募集资金投资项目实施期间，根据实际情况使用信用证、外币、自有资金方式支付募集资金投资项目应付设备采购款等，并以募集资金等额置换。

截至2025年12月31日，公司使用自有外汇方式支付募投项目并以募集资金等额置换金额为人民币4,874.63万元。

（三）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2025年度，公司不存在使用闲置募集资金补充流动资金的情形。

（四） 使用闲置募集资金开展现金管理情况

2025年度，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

委托方名称

2025年3月27日，公司召开第三届董事会第七次会议、第三届董事会第四次独立董事专门会议、第三届监事会第六次会议审议通过了《关于公司2025年度使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度为不超过10,000.00万元的闲置募集资金进行现金管理，单笔投资期限最长不超过3个月，决议自董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度范围内资金可以循环滚动使用，如单笔产品存续期超过前述有效期，则决议的有效期自动顺延至该笔交易期满之日。

（五）节余募集资金转出的情况

2025年12月4日及2025年12月24日，公司分别召开第三届董事会第十四次会议、2025年第四次临时股东会审议通过了《关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将2022年向不特定合格投资者公开发行股票的募集资金投资项目结项，并将节余的募集资金永久补充流动资金，用于公司日常生产经营使用。截至2025年12月31日，公司募集资金投资项目已全部完成结项，募集资金剩余39,071,593.02元。公司已将上述募集资金专户余额（含利息收入净额）转入公司一般户，永久补充流动资金，并办理完成上述募集资金专户的注销手续。

四、变更募集资金用途的情况

2025年度，公司不存在变更募集资金用途的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2025年度，公司严格按照《上市公司募集资金监管规则》《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》等相关规定以及公司《募集资金管理制度》对募集资金进行存放、管理及使用，及时、准确、真实、完整地披露募集资金存放、管理及实际使用情况，不存在募集资金使用及披露违规的情况。

六、会计师关于公司募集资金存放使用情况的鉴证意见

经审核，华兴会计师事务所（特殊普通合伙）认为：纬达光电董事会编制的募集资金专项报告在所有重大方面已按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10 号）、《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》）（北证公告〔2025〕30号）、《北京证券交易所上市公司持续监管临时公告格式模板》的规定编制，在所有重大方面公允反映了纬达光电2025年度募集资金实际存放与使用情况。

七、保荐机构的核查意见

经核查，保荐机构认为：2025年度，公司募集资金存放、管理与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第9号——募集资金管理》等相关法律法规以及《公司章程》《募集资金管理制度》的有关规定，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。保荐机构对纬达光电2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况无异议。

（以下无正文）

附表1

募集资金使用情况对照表（向不特定合格投资者公开发行并上市）

截至2025年12月31日

单位：人民币元