苏州浩辰软件股份有限公司 2025 年度会计师事务所的履职情况评估报告及 审计委员会履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所科 创板上市公司自律监管指引第1 号--规范运作》和《公司章程》等规定和要 求,董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,恪尽职守,认真履职。现将董事 会审计委员会对会计师事务所2025 年度履职评估及履行监督职责的情况汇报如 下:

一、2025 年年审会计师事务所基本情况

(一)会计师事务所基本信息

立信会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“立信”)由我国会计泰斗 潘序伦博士于1927 年在上海创建,1986 年复办,2010 年成为全国首家完成改 制的特殊普通合伙制会计师事务所,注册地址为上海市,首席合伙人为朱建弟 先生。立信是国际会计网络BDO 的成员所,长期从事证券服务业务,新证券法 实施前具有证券、期货业务许可证,具有H 股审计资格,并已向美国公众公司 会计监督委员会(PCAOB)注册登记。

截至2025 年末,立信拥有合伙人300 名、注册会计师2,523 名、从业人员 总数9,933 名,签署过证券服务业务审计报告的注册会计师802 名。

立信2025 年业务收入(未经审计)50.00 亿元,其中审计业务收入36.72 亿 元,证券业务收入15.05 亿元。

2025 年度立信为770 家上市公司提供年报审计服务,主要行业:制造业、 科学研究和技术服务业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、 电力、热力、燃气及水生产和供应业、金融业及建筑业,审计收费总额9.16 亿 元,同行业上市公司审计客户53 家。

(二)聘任会计师事务所履行的程序

公司于2025 年10 月28 日召开的第六届董事会第七次会议审议通过了《关

于续聘会计师事务所的议案》,该议案于2025 年11 月4 日,经2025 年第一次 临时股东会审议通过。

二、2025 年年审会计师事务所履职情况

立信按照《中国注册会计师审计准则》和其他相关执业规范的要求,对公 司2025 年度财务报表及2025 年12 月31 日的财务报告内部控制的有效性进行 了审计,对财务报表出具了标准无保留意见审计报告,对财务报告内部控制出 具了标准无保留意见审计报告,同时对公司2025 年度非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况、公司2025 年度募集资金存放、管理与使用情况等执行了相 关工作,并出具了专项报告。

在审计过程中,立信制订并实施了合理的审计工作方案和工作计划,执行 了有效的质量管理措施,并就会计师事务所和审计项目团队成员的独立性、审 计范围、人员和时间安排、重要审计发现等事项与公司管理层和治理层进行了 沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《审计委员会工作制度》等有关规定,审计委员会对会计师事务 所履行监督职责的情况如下:

(一)审计委员会对立信的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过 往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价,认为其具备为公司提 供审计工作的资质和专业能力,能够满足公司审计工作的要求。2025 年10 月 24 日,第六届董事会审计委员会2025 年第四次会议审议通过《关于续聘会计 师事务所的议案》,同意聘任立信为公司2025 年度财务报表和内部控制审计机 构,并同意提交公司董事会审议。

(二)审计委员会通过线上与线下相结合的方式与负责公司审计工作的注 册会计师及项目经理召开沟通会议,对2025 年度审计工作的初步预审情况,如 审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了沟通。审计 委员会成员听取了立信关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问 题及审计报告的出具情况等的汇报,并对审计发现问题提出建议。

(三)公司第六届董事会审计委员会2026 年第一次会议于2026 年3 月16 日召开,审议公司2025 年年度报告、内部控制评价报告等议案。

四、总体评价

公司审计委员会严格遵守证监会、上海证券交易所的相关规定及《公司章 程》《审计委员会工作制度》等有关规定,充分发挥专业委员会的作用,对会计 师事务所相关资质和执业能力等进行了审查,在年报审计期间与会计师事务所 进行了充分的讨论和沟通,督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具 审计报告,切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司审计委员会认为立信在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度 进行独立审计,表现了良好的职业操守和业务素质,按时完成了公司2025 年年 报审计相关工作,审计行为规范有序,出具的审计报告客观、完整、清晰、及 时。

特此报告。

苏州浩辰软件股份有限公司董事会审计委员会

2026 年3 月27 日