安徽集友新材料股份有限公司 2025 年度会计师事务所履职情况评估报告
安徽集友新材料股份有限公司(以下简称“公司”)聘请中汇会计师事务 所(特殊普通合伙)(以下简称“中汇会计师事务所”)作为公司2025 年度财 务报告审计机构、内部控制审计机构。根据财政部、国务院国有资产监督管理 委员会、中国证券监督管理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事 务所管理办法》,公司对中汇会计师事务所2025 年度审计过程中的履职情况进 行评估。具体情况如下:
一、2025 年年审会计师事务所基本情况
(一)会计师事务所基本情况
1.基本信息
中汇会计师事务所,于2013 年12 月转制为特殊普通合伙,管理总部设立 于杭州,系原具有证券、期货业务审计资格的会计师事务所之一,长期从事证 券服务业务。
事务所名称:中汇会计师事务所(特殊普通合伙)
成立日期:2013 年12 月19 日
组织形式:特殊普通合伙
注册地址:杭州市上城区新业路8 号华联时代大厦A 幢601 室
首席合伙人:高峰
上年度末(2025 年12 月31 日)合伙人数量:117 人
上年度末(2025 年12 月31 日)注册会计师人数:688 人
上年度末(2025 年12 月31 日)签署过证券服务业务审计报告的注册会计 师人数:278 人
最近一年(2024 年度)经审计的收入总额:101,434 万元
最近一年(2024 年度)审计业务收入:89,948 万元
最近一年(2024 年度)证券业务收入:45,625 万元
上年度(2025 年年报)上市公司审计客户家数:205 家
上年度(2025 年年报)上市公司审计客户主要行业:
(1)制造业-电气机械及器材制造业
(2)制造业-计算机、通信和其他电子设备制造业
(3)信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业
(4)制造业-专用设备制造业
(5)制造业-医药制造业
上年度(2024 年年报)上市公司审计收费总额16,963 万元
上年度(2024 年年报)本公司同行业上市公司审计客户家数:0 家
2.投资者保护能力
中汇会计师事务所未计提职业风险基金,购买的职业保险累计赔偿限额为 3 亿元,职业保险购买符合相关规定。
中汇会计师事务所近三年(最近三个完整自然年度及当年,下同)在已审 结的与执业行为相关的民事诉讼中均无需承担民事责任。
3.诚信记录
中汇会计师事务所近三年因执业行为受到刑事处罚0 次、行政处罚1 次、 监督管理措施7 次、自律监管措施8 次和纪律处分1 次。46 名从业人员近三年 因执业行为受到刑事处罚0 次、行政处罚1 次、监督管理措施7 次、自律监管 措施12 次和纪律处分2 次。
(二)项目信息
1.基本信息
项目合伙人:孙业亮,2018 年成为注册会计师,2006 年开始从事上市公司 和挂牌公司审计,2019 年9 月开始在本所执业,2025 年开始为本公司提供审计服 务;近三年签署及复核过超过5 家上市公司和挂牌公司审计报告。
签字注册会计师:蔡勇,2019 年成为注册会计师,2008 年开始从事上市公 司审计工作,2024 年开始在中汇会计师事务所执业,2025 年开始为公司提供审 计服务;近三年签署及复核5 家上市公司和挂牌公司审计报告。
质量控制复核人:王其超,2001 年成为注册会计师,1999 年开始从事上市 公司和挂牌公司审计,2009 年7 月开始在中汇会计师事务所(特殊普通合伙)执 业,2025 年开始为本公司提供审计服务;近三年签署及复核超过10 家上市公司 和挂牌公司审计报告。
2.诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业 行为受到刑事处罚,未受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚、 监督管理措施,未受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪 律处分的情况。
3.独立性
中汇会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人 不存在可能影响独立性的情形。
二、聘任会计师事务所履行的程序
公司于2025 年12 月12 日、2025 年12 月29 日分别召开了第三届董事会 第三十二次会议和2025 年第二次临时股东大会,审议通过《关于变更会计师事 务所的议案》,同意聘任中汇会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2025 年度 财务报告和内部控制审计机构。
三、2025 年度会计师事务所履职情况
中汇会计师事务所按照《审计业务约定书》,遵循《中国注册会计师审计 准则》和其他执业规范及职业道德规范,对公司2025 年年度财务报告及内部控 制的有效性进行了审计,同时对非经营性资金占用及其他关联资金往来情况、 营业收入扣除事项、募集资金存放与使用情况等进行核查并出具了专项报告、 专项说明。
在执行审计工作的过程中,中汇会计师事务所就会计师事务所和相关审计 人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊 的测试和评价方法、2025 年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司治 理层和管理层进行了充分的沟通。
四、公司对会计师事务所履职的评估情况
公司对中汇会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过 往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价,认为其资质条件、执 业记录、质量管理水平、工作方案、人力及其他资源配备、信息安全管理、风 险承担能力水平等能够满足公司2025 年度审计工作的要求。
中汇会计师事务所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独
立审计,表现了良好的职业操守和业务素质,按时完成了公司及下属子公司 2025 年年度财务报告审计、内部控制审计等相关工作,审计行为规范有序,出 具的报告客观、准确、完整、清晰、及时,切实地履行了审计机构应尽的职责, 从专业角度维护了公司及投资者的合法权益。
安徽集友新材料股份有限公司董事会
2026 年3 月20 日