RSM 容诚
内部控制审计报告
桂林福达股份有限公司
容诚审字[2026]518Z0556 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
RSM|容诚
内部控制审计报告
容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 总所:北京市西城区阜成门外大街22 号 1 幢10 层1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/
容诚审字[2026]518Z0556 号
桂林福达股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了桂林福达股份有限公司(以下简称“福达股份”)2025 年12 月31 日的财 务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是福达 股份董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,福达股份公司于2025 年12 月31 日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
(此页无正文,为桂林福达股份有限公司容诚审字[2026]518Z0556 号内部控 制审计报告之签字盖章页。)
容诚会计师事务所 (特殊普通合伙)
中国·北京
中国注册会计师:
胡乃鹏
中国注册会计师:
潘怡君
中国注册会计师:
翦英友
2026 年3 月25 日
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注册会计师工作单位变更事项登记 Registration of the Change of Working Unit by a CPA
同意调出
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事务
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同意调入
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华部建得时
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事务所
证书编号: No.of Certificate 批准注册协会: Authorized Inastitute of CPAs 发证日期: Date of Issuance
340100030033 安徽省注册会计师协会 2008-04-11 日 A /d
胡乃鹏 340100030033 深圳市注册会计师协会
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同意调入 Agree the holder to be transferred to 转出协会盖章 Samp ofthe rasfer-out Instiute of CPAs 2017年12月21月
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证书编号: 安徽省注册会计师协会
批准注册协
发证日期
证编号
年 110100320926 00
深圳市注册会计师协会
月
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姓
名
Full name
性 别
男
英友
Sex
出生日期
990-10-08
Date of birth
工作单位诚会计师务所(特殊
Working unit
年
身份证号码
Identity card No.
翦英友110100320926
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月
日