关于岳阳林纸股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
委托单位：岳阳林纸股份有限公司审计单位：天健会计师事务所（特殊普通合伙）
附表2
关于岳阳林纸股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2025年期初占用资金余额 | 2025年度占用累计发生金额(不含利息) | 2025年度占用资金的利息(如有) | 2025年度偿还累计发生金额 | 2025年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2025年期初往来资金余额 | 2025年度往来累计发生金额（不含利息） | 2025年度往来资金的利息（如有） | 2025年度偿还累计发生金额 | 2025年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 泰格林纸集团股份有限公司 | 控股股东 | 应收账款 | 89.38 | 2,692.45 | 2,664.4 | 117.43 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 中冶美利云产业投资股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 43.53 | 43.53 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 珠海红塔仁恒新材料有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 172.3 | 172.3 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 岳阳华泰资源开发利用有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 45.32 | 44.88 | 0.44 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 中国纸业投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 10.85 | 10.85 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 湖南天翼供应链有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 66.69 | 16,259.02 | 14,698.85 | 1,626.86 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 湛江冠豪纸业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 3.58 | 79.73 | 81.42 | 1.89 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 广东冠豪高新技术股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 7.08 | 2,279.49 | 2,250.43 | 36.14 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 中冶纸业银河有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 14.27 | 14.27 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 珠海红塔仁恒包装股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 55.37 | 55.37 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 控股股东、实际控制人及其附属 | 中冶纸业集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企 | 应收账款 | 7.77 | 7.77 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 企业 | 业 | |||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 中国纸业投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 3,002.28 | 73,778 | 76,780.28 | 采购商品 | 经营性往来 | ||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 中冶纸业银河有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 合同资产 | 2.7 | 2.7 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 中国纸业投资有限公司 | 控股股东 | 其他应收款 | 2.46 | 2.46 | 付筒纸费 | 经营性往来 | |||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 湖南双阳高科化工有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 252.16 | 1,011.19 | 984.74 | 278.61 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 湖南双阳高科化工有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 17.56 | 1.11 | 16.77 | 1.9 | 保证金 | 经营性往来 | |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 湖南双阳高科化工有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 14.45 | 0.61 | 9.06 | 6 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 湖南双阳高科化工有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 19.43 | 19.43 | 采购商品 | 经营性往来 | |||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 湖南诚通天岳环保科技有限公司[注] | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收股利 | 2,387.38 | 2,387.38 | 应收股利款 | 经营性往来 | |||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 湖南天翼供应链有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.02 | 0.02 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 泰格林纸集团股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.5 | 0.41 | 0.41 | 0.5 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 岳阳华泰资源开发利用有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 2 | 2 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 中冶纸业银河有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收款项融资 | 15.81 | 15.81 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 广东冠豪高新技术股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 合同资产 | 2,000 | 1,659.96 | 340.04 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 湖南天翼供应链有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 合同资产 | 392.85 | 392.85 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 龙邦投资发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 286.64 | 286.64 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 龙邦投资发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 1,706.17 | 1,706.17 | 采购商品 | 经营性往来 | |||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 湖南洞庭白杨林纸有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 5 | 5 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 湖南洞庭白杨林纸有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 5.01 | 5.01 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 广东冠豪高新技术股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 8.6 | 8.6 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 诚通凯胜生态建设有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,000 | 16,500 | 17,500 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 湖南茂源林业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 270,341.28 | 1,002.04 | 140,000.15 | 131,343.17 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 上市公司的子公 | 诚通碳汇经营管 | 子公司及其控制 | 其他应 | 3,339.6 | 1,800.16 | 1,000.16 | 4,139.6 | 往来款 | 非经营 |
| 司及其附属企业 | 理（湖南）有限责任公司 | 的法人 | 收款 | 性往来 | ||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 永州湘江纸业有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 35,770.07 | 0.12 | 35,770.19 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 岳阳恒泰房地产开发有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,045.99 | 1,500 | 3,545.99 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 中纸宏泰生态建设有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1,502 | 87.28 | 87.28 | 1,502 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 宁波凯昱企业管理服务有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 16,700 | 16,700 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 湖南骏泰生物基新材料科技有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 43,100 | 43,100 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 湖南诚通天岳环保科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 1.84 | -1.84 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 关联自然人 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 中轻国泰机械有限公司 | 控股股东的参股公司 | 应收账款 | 0.62 | 51.97 | 52.59 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 岳阳英格瓷安泰矿物有限公司 | 公司的参股公司 | 应收账款 | 107.05 | 1,724.57 | 1,794.94 | 36.68 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 总计 | / | / | / | 319,748.06 | 183,563.86 | 324,107.03 | 179,204.89 | / | / |
[注]湖南诚通天岳环保科技有限公司期初系上市公司联营企业，本期购买中国诚通生态有限公司所持剩余51%股份后成为上市公司全资控股子公司。